Deep Dive
Shownotes Transcript
Hello 大家好欢迎大家收听波罗游记我是 Ivan 我是 Koyi
这个节目推出了这么久我们一直都没有聊一聊我们自己相关的专业这一期呢我准备给大家聊一聊就是从我的律师生活出发的了解到了几个案子我觉得会比较有意思这个就是大名鼎鼎的陆毅明轩公司他起下的一个反腐败的一个案子我不知道可悠老师清不清楚没有因为平时就是没有很关注奢侈品这个这一块儿
OK 这个案子也是刚刚判决出来的那我们来看一下吧这两个案子它分别属于两个不同的判决书那我们把两个判决书它的案情把它杂入在一起因为它是主体都大概类似的所以这样比较方便理解好这个案子是这样的
2024 年底上海市静安区人民法院作出了两份刑事判决案号分别是 2024 户 0106 刑处 1037 号和 2024 户 0106 刑处 1158 号感兴趣的朋友可以在网上搜一下这两份判决书这两份判决书他们分别判处被告人苏某犯直无侵占罪判处有期徒刑两年九个月缓刑两年九个月并处罚金 30 万元
被告人吴某也犯职务侵占罪判处有期徒刑 2 年 3 个月缓刑 2 年 3 个月并处罚金 20 万元被告人胡某也犯职务侵占罪判处有期徒刑 2 年缓刑 2 年并处罚金人民币 15 万元以上三人责令退赔违法所得连同已退赔的部分一并发还被害单位陆毅敏轩香水化妆品上海有限公司
那么路易米轩香水化妆品上海有限公司呢我们大概介绍一下它是法国奢侈品牌 LVMH 集团于 2000 年成立的主要负责集团旗下部分香水化妆品品牌在中国的销售其中包括了知名品牌迪奥 娇楠 季凡西贝林飞 梅科飞 凯卓帕马尔之水以及富雷斯等等等等
那么这个案子的其他几个主要成员分别是应某路易民宣公司迪奥培训部高级总监崔某路威民宣公司迪奥培训部经理吴某是第三方 A 公司直接负责的主管人员和吴某胡某是第三方 A 公司直接负责的主管人员苏某是第三方 B 公司的负责人
案情是这样的 2015 年起路易铭宣公司迪奥培训部高级总监应某要求 A 公司的吴某通过虚购会务费咨询服务费的方式从路易铭宣公司套取钱款供应某等人使用那么具体操作是由路易铭宣公司迪奥培训部
培训部经理崔某与 A 公司的谷某进行对接那么吴某、谷某作为 A 公司直接负责的主管人员向路易铭宣公司提供了虚假的费用核算明细并开具了会务费咨询服务费等名目的发票那么就帮助了应某、崔某从路易铭宣公司侵吞了钱款
那么钱款就用于代付他们的旅游费用和他们的子女培训费以及转入了催谋指定的个人账户那么 A 公司他也不是白帮忙的 A 公司从其中收取了 5%到 8%不等的费用作为一个服务费中间费用
并通过代付他们的旅游费中间赚取一些利益另外 2019 年起路易明轩公司培训部经理崔某经本公司采购部员工的介绍与 B 公司的苏某等人取得联系那么要求 B 公司通过虚构翻译业务的方式从路易明轩公司套取钱款
那么苏某作为 B 公司的负责人通过伪造虚假的报价单以 B 公司的名义提供给路易米旋公司等等方式帮助崔某从路易米旋公司清空减款那么 B 公司也从中获得了好处费分得 25%至 40%不等的服务费剩余的款项就转入了崔某指定的个人账户
那么 2023 年初在陆毅明轩公司向 A 公司核实涉案业务的真实性的时候吴某胡某还向陆毅明轩公司提供虚假的业务材料证实涉案业务是真实的
好景不察 2024 年东窗事发陆玉明轩公司报警并提供了相关虚增虚购的业务订单材料费用核算明细发票复印件付款情况明细邮件凭证微信聊天记录等等证据 2024 年 3 月 13 号 B 公司苏某就被警方抓获归案
苏某向被害单位就是路易迷选公司退赔了 360 万元并取得了被害单位谅解那么 2024 年 3 月 25 日 A 公司的胡某也被公安机关抓获归案而时隔两日之后同公司的吴某也向公安机关主动投案那么到案过后胡某吴某共同向被害单位赔偿了经济损失近 140 万元并取得路易迷选公司的谅解
那么经审计 2015 年 2 月至 2023 年 2 月陆玉明轩公司支付 A 公司虚假订单金额约 944 万元那么 A 公司收取开票税金以及服务费约 70 万元就是中间的一个过路费约 70 万元那么 A 公司代为支付易某催某等个人消费金额累计约为 866 万元
那么 2019 年 4 月到 2023 年 2 月路易明轩公司支付 B 公司虚假业务订单金额约为 1166 万元那么崔某提供的袁某等个人账户实际收取了
款项约为 824 元那么 B 公司自己留的一个服务费约为 342 万元其实整个看下来这个金额还是很大的法院认为路易明轩公司的应某崔某伙同 A 公司的吴某胡某和 B 公司的苏某
所以做出了我们刚刚讲到的最开始开头的判决
但是针对路易明轩公司迪奥培训部高级总监应某和路易明轩公司迪奥培训部经理崔某两人的判决还未公开可能这个案件还在审理当中有两种情况第一个情况就是这两人
其他的案情还没有查明这刚刚所说的 B 公司和 A 公司这两个公司的案情已经查明所以先行判决那么针对于崔某和易某还有其他的犯罪情节还在调查当中所以还没有进行判决但是未来考虑到易某和崔某他们一个轴心战罪的一个主犯身份以及他们现在已有的这两个案子的一个涉案金额那么我个人预计他们两个人的
刑法应该是实行就不再会适用于还刑了那就算他们把那个侵占的钱全部赔了然后获得公司认可也不行吗大概率不行我不能说绝对不行因为这两个案件的金额加起来其实已经不小了对那考虑到他们还是一个主案的一个身份因为很多案件的事实案件的具体行为是由他们具体来操作的所以说我觉得我个人预计他们肯定是要判处于实行的
但具体案件判几年可能得根据他们金额考虑到他要退赔的那个金额包括他们认罪认罚的一个态度是否提供其他的一些犯罪线索这些情节综合考虑现在这他们这两个主犯的判决是还没有下来的或者是没有公开的不是很清楚但是呢我们也看到了就是
成如路易米线公司这么大的公司他们在企业那个反腐败调查当中他们还有很多努力需要做我相信他们肯定之前是有一些相关的机制的但是为什么没有很好的落到实处这个应该有空子被钻了对对对所以我开始看到就是
这几个被告人他们其实我觉得判的没有很重就一开始看到他们的判决嘛都是缓刑而且只罚了二三十万左右然后看下面他们肯定赚了不止这么多但是后来看到他们其实是一个同犯吧就是陆薇明轩的那两个主管他们可能就是一个主犯然后他们对接的这个 A 和 B 只是来配合他们去完成一些资金转移的
所以这样看来确实是偷鸡不成蛇把米但是那个硬某和崔某也就是陆薇明轩这两个人 800 多万他们用的完呀他们会不会就把这些钱就是通过某种方式转移到了呀因为就是转移这么多钱从 15 年开始他们是不可能没有预计到没有东窗事发的那一天的所以我觉得不禁让人就是会想到一些比较黑暗的东西
是的因为其实我也听周围的一些朋友有讲过就是前几年的广告圈或者是那种关于广告投放相关的这些事物当中的水有一点点深然后包括就是本案当中提到的有一些比如说代付旅游费那么旅游期间一些代为购物一些奢侈品购物这些相关的发票相关的这些购物
可能就是由第三方公司代为支付的那么那个钱是从哪里来的呢那肯定还是从他就职的这家公司里来的那期间可能会涉及到一些代为保管或者一些虚构业务虚构相关的明显这些其实以前都是屡见不显的但是近几年呢一是随着经济增长的缓慢各家的收入也就有一个比较下降的一个趋势那么肯定大家对自己的钱袋子关注的就更紧了
那么最近几年不管是我了解到了就是很多公司在咨询律所或者在咨询快所相关的这些呃业务业务结构包括后面我们也会聊到就是现在互联网公司他们对企业内部的一些
因为监管也是愈发的严格因为其实互联网公司很大一部分收入还是依靠于广告相关的这一部分那么广告呢其实它也是一个很难监管的道德东西不像直播带货具体的那个投入和产出它是有相关的那个比例的但是很多广告呢
广告报价是多少钱其实是很难有个市场标准的就如有一些 KOL 虽然现在比如说小红书上有些 KOL 他们粉丝同为 2 万但是不同调性的
小红树博主他们即使粉丝数一样但是他们的广告报价也不一样所以说这里面还是有很大的水分的所以就也就催生出来这么多相关的一个植物犯罪的一个情况这个案子绿名轩这个两个案子它其实也是一个比较典型比较有代表性的案子所以说我才想拿出来讲一讲那么类似于包括影视相关的合同中我估计可老师之前也听到过比如说拍电影拍电视剧找一些对
对找一些不入流的那些明星但是他们的成本极高所以在这些业务当中他们虚构业务或者虚构合同报价的情况是屡见不鲜的而且成为了行业中众所周知的一个潜规则所以说当时你看他们
那些犯罪手法其实没有很高明其中的一些比如说打到第三方执行账户这些其实是电子痕迹都是有留痕的很容易查到的所以当时他们为什么不害怕呢因为行业中大家都这么做抱着一种侥幸心理吧然后呢
刚刚也是聊到我比较感兴趣我还专门也是查一下可为老师就是医药行业当中就是关于这种反腐败相关的这些有没有一些典型案例然后我也有看到就是去年的 10 月 11 日市场监管总计也发布了医药企业防范商业贿赂风险和规指引那么他也总结了 9 个医药企业在商业贿赂中的一些常见的场景我我跟可老师解释一下可老师就不要对号入座好
第一个是学术拜访交流第二个是接待活动第三个是咨询服务第四个是外包服务第五个是折扣折让提佣金第六个是捐赠赞助和资助第七个是医疗设备无偿投放第八个是临床研究第九个是零售终端销售
那么我也查到一个比较典型的案例这个是一个官方机构他公布的他是杭州某医药科技有限公司商业贿赂案那么在 2015 年初为了获得药品生产企业的药品推广佣金那么当事人与某县人民医院药剂科工作人员王某约定那么由王某负责将药品某注射液和某胶囊运作进该院并持续采购
当事人按照医院药品采购价的一定比例支付给王某回扣那么从 15 年到 2019 年通过王某的运作该院供采集药品注射液近 3 万袋胶囊近 7000 盒那么累计金额达到了 370 万元那么当事人通过员工供向王某支付近 150 万元那么科医老师
不知道有没有了解到就是你们现在医药行业当中这些回扣或者是相关的贵禄腐败这些案件的一个情形大概是怎么样的呀好好我轻轻耸着开始讲了
好开玩笑那么我觉得医疗行业就是本人就是由于实在才疏学浅然后人微言轻就是没有接触到太过于核心的东西但是我觉得大致来说可以分为两种一种就是学术经费就是国家拨款给你做研究
然后就有没有人用这个钱去做其他别的事情第二种就是刚才老师讲的那个案例里面的一些临床时间就是我们俗称的要带对那么第一种就是研究的话
我个人认为有没有人在非法的使用这些钱呢肯定是有的但是我觉得就是在正常一般比较正规的高校来说你要非法使用这些钱是比较困难的因为我们都去报过账你就知道像这种事业单位它的财务有多么的严格举个例子就比如说你要买一个东西你是真的是需要它的什么出库单入库单发票这些都不用说了那么如果你要去拆旅的话你必须要
你收到邀请的一个代工章的通知就是对方一定要请你来开会然后你的住宿的发票然后你的飞机或者高铁来回的发票包括呢就是每一个省的财政厅他都有一个非常严格的明细表
就是对应的你去不同的省份不同的城市你的住宿的不同的标准那么你超过了这个标准也是需要写一定的说明的然后写了之后需要各级领导签字盖章之后你这个账才报的下来那么如果你是境外的会议那就更严格了就首先你要在你学校专管外事的一个学院去进行报备
报备之后呢你还要提供相应的在每个人都可以查到的那个出入境证明然后包括境外的邀请然后境外的一些 invoice 就是非常的严格你要构成一个非常严格的一个报章程序包括你的行程要连续就比如说你去天津开会那么会是明天那么你在后天必须要回来不能待到外天而且你在途中也不能去其他的城市
你必须要去天津然后从天津回这样你的账才能报得到所以我个人认为你在学丹卫尼你想滥用科研经费首先这个很难第二我觉得大部分的老师他们其实也不屑于去挪用这个经费因为他们确实在其他地方可以挣到很多钱就是我们这个专业来说哈
好这是我了解到的第一个方面就是科研经费那么第二个就是艾文老师刚刚说这个了我说实话很常见非常常见你知道我之前当实习生的时候我们在科室里面天天混吃等死的时候你知道最开心的就是药带来了
因为他们都会很有礼貌然后有时候会提一些水果然后就一些酸奶啊什么的但是你知道像老师他们就不是很稀罕他们也不会很 care 他们但是他们也不会说不要然后就也不是可否嘛然后这些药袋老师就非常热情的提果来吃的什么然后我们这些实习生就像蝗虫一样就扑上去很快就吃完了然后
然后有的时候就是要带还会请客吃饭你知道吗就是整个科室的人吃饭然后实习生又像蝗虫一样扑过去吃就大吃特吃那老师们他们也不是很在乎因为那种要带请客这些老师他们也不会去但是他们也不会不让我们去因为我们是没有风险的我们又不会做任何决策然后我们又像蝗虫一样就是吸倦人家一餐
所以就我个人而言就是当时如果有有药带来的话我们会很开心但是我们后来也知道
就是你知道在医院里药袋拜访这件事好像在前面十几年真的是一件屡见不鲜的事简直就是见怪不怪而且甚至后面我在网上有看到药袋就发帖子因为最近就是管得非常严嘛包括对药品这些都进行了一系列的改革然后有的药袋呢他们在进医院之前就会看到医院里有张贴什么严禁医药代表进入
然后他们就会很担心然后结果下面的人给他评论点播室人家意思是邀请你呢给你指路呢让你去呢对所以我觉得这个也蛮难评的
因为这里面你知道在合法和非法当中它就有很多很多的空间那比如说你是一个主任医师那么确实你要选购一个药品但这个药品 ABCD 四家公司都有那么你到底是走哪家公司的那么我相信这 ABCD 四个公司他们都各有所长各有理由所以在其中呢就有很多的主观因素
去影响当然前提就是你不能一律的为了追逐这种利益去侵犯了一些患者的利益所以我觉得这个也挺难平的吧但是说实话近几年就是有狠狠的整改但是我也很久没上临床了所以这几年的一个具体情况我也不成了解
我有一个问题就是说因为我不太具体的了解医院药品的一个采购流程就是说比如说同一种药效的药品医院会采购不同种是国家统一的给你提供目录你在那个目录当中任意选还是说医院有一定的自主权说这个药效的话我要采
采用这个药品那其他药品就不采购是医院有相关的自主权吗以前是有的以前医院自主权是很大的但是近几年就是医疗改革之后基本上就对基本上是按照国家的来那么其实有很多那种大医药公司特别是那种进口药的他们已经退出中国市场了然后现在很多药袋的收入也就没有以前那么多了对
这里我也可以分享给口味老师一个就是我们之前呃有接触到这么一个案例吧也是跟医药行业相关的就是跟就是这里有一个 a 公司他和那个和一个高校的医学院的一个比如说一个 a 教授他们之间就有一个因为现在很多呃大学里面他们会要求将那个科研项目呃商业化嗯然后创造实际的收入嘛
这个时候我们就有了解到就比如说跟这个老师他名下其实他有一个 B 公司形式上好像是学校和 A 公司签了一个合作协议将学校的科研项目商业化那么 A 公司支付给学校一定比例的比如说研发费或者是一些合作费用但实际上 A 公司还要向这个高校里面的领域的专家比如说 A 教授 A 教授他名下还有一个 B 公司那么
A 公司和 B 公司他们实际上还要再签一个合作协议那么跟高校的老师高校老师实控的那家企业他们可能还要进行一个相关的合作研发的这么一个项目那么实际上那么 A 公司支付了两笔钱一部分进了大学的口袋那么一部分进了老师实控人员这个口袋我们了解到的好像有这种情况不知道可可老师有没有了解过
这种很多特别是工科的因为我刚刚说了科研经费我说的其实是纵向经费纵向经费就是国家给钱老师们他们都会去申请纵向经费因为纵向经费它更多代表的是一种荣誉真的就是国家级课题但其实钱没有很多真正赚钱呢就是跟企业合作的横向课题那么我们专业其实不是不是很明显因为我们专业很难转化但是你想一些要学企业就是它很好转化的包括一些工科的
他们都很好的跟那种产业联合到一起然后他们就很容易跟各种的工业界然后公司进行联合就公司给你掏钱然后让你为他进行一些研发
这个叫横向课题那么在一些高校甚至于每个老师每年都有一定的横向指标就是你必须要拉多少万的横向课题回来因为假如说你拉了 300 万的横向学校是会扣一个管理费的就是百分之几的管理费所以在很多学校这也是一个潜规则吧就是老师的业绩跟他拉的横向经费的钱有关所以老师们也很忙天天就在外面谈生意拉业绩
对这个也是一种很常见的也是符合国家规定的这个叫横向课题是的我刚才说的那个形式就是除了给就是跟学校拉的那个费用以外他可能跟老师的个人实控公司他们可能还有一个纸面下的一个合作是这个样子我想问一下老师这种情况这种情况应该没问题吧
应该没有问题但是要看他们一个具体的合作形式到底是什么样子的就比如说实际上跟比如说跟大学签的那个合作的内容跟和老师签的那个合作的内容实质上是一致的那我们就得考虑一下你当当当中涉及到一些具体的情况就比如说你有没有用到学校的那些科研环境呢用到学校的学生这些
对对这个也综合考量一下但是大概的形式上这个可能得引起一下注意是的好了我觉得我们这一期的讲话很有含金量而且很有风险是的要突破好多行业的核心
对我们来看一组数据就是 2024 年上半年检查机关起诉民营企业关键岗位人员职务侵占挪用资金受贿等利用职务便利实施的犯罪共有 5827 人那么同比上升 41.4 这个上次的比例还是很大的
当然这个也不能说是行为做出这些行为的人犯罪的人上身了那可能是最近几年查的比较严有可能是这样那么这些案件给企业带来了直接损失就数以亿计间谍损失就是更是难以估量
那么我们来看一下最近一些比较知名的企业他们也是加大了反腐力度我们来进一步的看一下数据那么 2024 年全年那字节跳动供词汇违规员工 353 人那么移交司法机关追究刑事责任的有 39 人那么字节跳动当中他有抖音的前员工陆某收涉合作商巨额好处费那么被刑拘也有外包员工曹某
联合外部机构刷亮牟利 2024 年 1 月到 9 月当中 50 名员工在周末无工作需要的情况下那么预定远超差旅标准的豪华酒店那么涵盖了迪士尼乐园以及环球影城等主题度假酒店
某杭州头部电商平台大家猜测这但是没有具体的点名那么一名基础运营港员工利用他的审批权限违规通过了 400 余家商家入住传说是入住天猫收受了商业贿赂 9200 万元进一亿这么多这是一名基础运营员工怪不得都要进大厂
那么安踏集团他公布了 2024 年通过内部审计监察集合等相关措施因严重舞弊触犯
集团红线被辞退的员工共有 58 人涉嫌违法犯罪移交司法机关处理的内外部人员共有 29 人违法犯罪金额 1600 万元直接涉案业务金额近 1 亿元并且他们也处罚了一些供应商及合作伙伴 40 亿家因为这些像我们刚才说陆毅米轩那家公司一样他们的相关的腐败都是需要外部供应商和合作伙伴来配合的
对包括美团 2023 年他全年协助公安立案调查涉嫌犯罪的内外部人员共有 93 人那么舞弊贪腐案件涉及美团优选小巷超市美团闪购美团酒店等业务部门那么多发生在生鲜商品休闲食品仓库装修等采购环节
包括网易集团在 2024 年 11 月也是严查贪腐那么游戏部门渠道中心等等多名高管被带走调查那么涉及金额商议以上这些案件呢其实当时爆出来新闻都是触目惊心的
那么回到我们熟悉的这些消费品牌就 2024 年 6 月有一个自称是阿迪达斯中国区员工在社交平台发布了举报信称阿迪达斯大中华区市场部高级副总裁存在职场霸凌收摄供应商现金及房地产实物回扣等问题那么在 6 月的下旬阿迪达斯向中国媒体确认部分举报确实属实
天美工作室我们一起坐好像是王者荣耀的那个工作室
对天北工作室的马晓明等 4 人虚增项目费用倒卖资产涉及案件超千万元最终被判处有期徒刑 11 个月那么 23 年全年腾讯也是通过调查发现并处理的其实与其触犯腾讯高压线的案件那么解聘了 120 名员工以及近 20 人因涉嫌犯罪被移送到公安机关这些案件其实不胜枚举
然后以前其实查的不严的时候大家一是手法上不太高明第二个就是大家就觉得罚不责众不会怪到自己的头上但是真要查下来的话其实这些线索还是很好被发现的那么这里就分享一个我之前参与到一个企业内部
调查腐败的一个案件就是当时公司的销售人员就是有组织有纪律的利用了公司的一个退费的一个规则那么销售人员他就通过虚构销售业绩拿到公司提成过后再要求那些购买的人员进行退费那么造成公司的一个实际的损失
那么最终牵扯到的人员调查出来的人员牵扯到公司 vp 副总级别技能算下来我们记错的话应该是 2000 余万元最后这个调查结果令公司的因为是时空人组织者相关的调查的进行让那个时空人非常的震惊因为一路调查到他的身边的人已经调查到副总级别了对
对当时也没有立即处罚但是已经收集好了相关的证据如果有需要的话他也是会立刻移送至公安机关进行一个相关的处理对你看这动不动就几百万几千万天天上班的人真的很难受到这个诱惑
是的而且你的职权那么大的时候又看到周围的人都赚的盆满钵满你会心里也会有不平衡的而且感觉那种环境就非常会迷惑人因为你感觉大家都会都在这样做而且大家好像都把这个当成一种不能说的秘密但是大家都在偷偷的做就会有一种那我做作是不是也没事这是不是一种行业的潜规则如果我不做的话我是不是就很傻这种看法就蛮容易被身边的环境影响的
是的那么话说回来我们总结一下刚刚那些案件包括一般的企业内部他常见的贪腐舞弊的行为其实有这么几个大家可以看看有没有需要补充的大家可以大家看一下自己有没有犯对会不会抓起来被抓起来记得就是来私信 Evan
给你出出招这里的帮你辩护第一个就是利用职权虚构业务虚构支出这个就比较常见就是我们刚刚路易明轩公司的那几个犯罪的行为结果包括他虚构会务费翻译费等等第二个就是虚假报销虚开发票这个就是可悠老师刚刚讲的比如说有一些住宿差余没有发生但是你虚开了发票然后进行一个报销
对吧那么第三个就是商业贿赂主要包括员工及利益相关人索要或收受来自他人的贿赂借款等等其他利益其
其实借款也蛮常见的他虽然有的时候以借款的名义给你但是他最终没有要其实本质上还是一个商业贿赂第 4 个是泄露公司秘密以非法获利泄露公司的一些商业秘密包括泄露一些商业机会泄露一些代码比如说有人把抖音的推荐机制代码泄露出去了非常影响公司的正常经营
包括泄露一些经营信息包括上下游或者是一些投放运营的一些信息其他的还包括开标前泄露投标文件标底评标委员会成员等等等等就是第 4 个泄露企业秘密第 5 个就是不正当竞争那么包括从事与企业存在商业竞争的行为比如员工自营或者参与经营与企业有竞争关系的业务我们之前也碰到了过一个
公司掌握核心秘密的员工在外面自己另外又开了一家公司那么从事和公司相似的业务那很有可能就是利用了公司不是很有可能就一定是利用了公司当时的一些商业秘密包括一些技术秘密来进行一个不正当竞争还有一些比较常见的就比如说公司有一批货物
公司内部有员工我从那个员工低价购买了这批货物然后又向公司高价售出这一批货物实际上这个货物就是在空转但是实际上这个钱就被转移出去了第六个就是与企业存在有利益充足的行为如员工本人或其存在有共同利益关系的人投资与企业有合作关系的企业与企业开展关联交易等等就比如说
你本来是公司的员工但是你了解到公司好像马上要开展一个新业务有一些新的供应商那么你就立刻去参股那家供应商到时候就获得分红对但我感觉这个很难查哎老师是很难查但是有线索可以查到我们就来说一下现在已经大家比较常见或者是公认的一些检查出这些内部贪腐或者舞弊线索的渠道吧
其实这些最主要的一个渠道还是企业内部或者外部人员的举报因为你的这些行为都不是一个人能做出都需要他人的配合那么一设计叫他人配合特别是利益相关人的配合虽然你们当时的利益相关但是事情发生过后比如说你的供应商后面因为其他一些原因被踢出了公司导致供应商收入骤降那么很难不说别人怀恨在心就会像
相关部门或者是向你的主管公司举报这个其实是最常见的所以说我在我们参与的一些项目当中如果企业想设立监察部门或者是想要查询公司内部的一个贪腐情况那么一定一定会开通的一个渠道就是一个举报的一个渠道包括在陷于一些热线或者是一些邮箱或者是一个实体的一个邮箱
对所以说这个内部或者外部人员举报还是一个最主要的一个渠道那么通过内部的审计其实也可以发现问题这个我们之前有参与过比如说你的供应商或者是采购商过于的集中那个集中的金额有点不正常或者是个别的月份你的支出会有一些明显的不正常你通过分类呀或者反正抽丝剥茧通过种种行为
一步步调查也有可能会发现出问题但是审计发现出问题呢会比较困难一点因为在众多的数据中你要寻找出有线索把并用逻辑把它整理出来还是比较困难的是的那么第三个就是在日常检查中发现问题比如说高层的领导去基层的员工当中走访然后就有员工向他反映相关的问题啊日常检查之后也可能发现问题那么第四个就是
行业监管部门行政执法机关或司法机关移送的线索就比如说你的供应商在另一个案件当中行贿社会被发现了那么发现了调查出他的银行流水过后发现他和你的公司里面的一些员工也有不正当的一些钱狂网卖那么他可能就会
移送相关线索或者是告知相关负责人等等现在其实比较大的公司其实也是在向专业的机构去合作比如说律所或者是一些审快所希望跟这些专业机构的合作来共同对企业内部进行反腐败调查现在这些都是比较常见的一些措施了
這感覺還是蠻難發現的因為今天講的都是幾百萬上千萬的那還有多少幾萬幾千的幾十萬十幾萬的沒有被發現這好難說呀
真的好难呀因为浮在水面上的只是冰山一角那水面下的才是大头对但是我相信就这几年随着企业就是赚钱越来越难他们肯定也会重拳出击内部的应该会有越来越多这样事情被爆出是的如果有大家有其他的一些常见的作案手法或者是有一些法律相关的疑问也可以大家在评论中相互交流一下
对好了那这期节目就是这样了我是 Ivan 我是 Chloe 如果大家喜欢这个节目记得多多评论转发我们未来可能会做更多类似的节目那这期节目就是这样了拜拜拜拜