7 Things You Need to Know About Roth IRAs to Maximize Tax-Free Income
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我们许多人都知道，至少在高层次上，编织草绳的好处。我们知道它们可以创造某种形式的收入。然而，要真正充分利用编织草绳的全部潜力，了解编织草绳的所有细微差别非常重要，这样我们才能在规划中更有效地利用它们。这就是为什么今天我要介绍七个关于罗斯个人退休账户（IRA）你需要了解的事情，以确保你在退休规划中获得最大的收益。

这是另一期“准备退休”播客，由主持人詹姆斯·坎贝尔主持。我在这里教大家如何利用好自己的钱，让生活更美好。首先，让我们来了解一下罗斯个人退休账户（IRA）是什么。

罗斯个人退休账户（IRA）是一种个人退休账户。与传统的个人退休账户（IRA）不同，你投入的任何资金（税前）都意味着你无需立即缴纳税款。但是，当你从账户中提取资金（通常是在退休后），你必须缴纳税款。

罗斯个人退休账户（IRA）则完全相反。你投入的任何资金都不需要缴纳税款。然而，所有在账户中的增长以及你未来提取的合格分红，都是免税的。

那么，关于罗斯个人退休账户（IRA），你需要了解哪些信息呢？首先，你需要知道你能投入多少资金，但这只是了解罗斯个人退休账户（IRA）的七个方面中的一个。为了在你的规划中有效地利用罗斯个人退休账户（IRA），你需要了解其他六个方面。所以，在2024年，这些数字将保持不变。

在2024年，个人每年可以将最多7000美元投入罗斯个人退休账户（IRA）或传统个人退休账户（IRA）。这7000美元的限额是累积的。假设你可以将4000美元投入罗斯个人退休账户（IRA），将3000美元投入传统个人退休账户（IRA）。

你也可以将7000美元全部投入罗斯个人退休账户（IRA），或者将传统个人退休账户（IRA）留空。但是，7000美元是两者之间的上限。如果你年满50岁，则可以额外增加1000美元的储蓄额度，总计8000美元。

这就是起步点。这是大多数人对罗斯个人退休账户（IRA）的了解。让我们按任意顺序介绍其他关于罗斯个人退休账户（IRA）的规划要点。

第一个规划要点是，罗斯个人退休账户（IRA）的储蓄随时可以提取。你不需要等到59岁半，也不需要达到一定年龄才能提取你的储蓄，完全免税且免罚。

假设你今年35岁，今年存入5000美元，明年存入5000美元，然后在接下来的几年里不碰这些钱，到40岁时，这些钱已经增长到25000美元。到40岁时，你的罗斯个人退休账户（IRA）中有25000美元，其中15000美元是你自己的储蓄，10000美元是你的储蓄的增长。你可以完全免税、免罚地提取你存入的15000美元，无论你是否已满59岁半。

但是，这些钱的增长部分，你必须等到59岁半才能提取。如果你提取10000美元的增长部分，这部分将被征税，并被处以10%的提前提取罚款。但是，你存入的资金随时可以提取。

现在你可能会问，IRS如何知道这些提取的资金是你的储蓄还是增长的部分？IRS将始终将你从罗斯个人退休账户（IRA）中提取的第一笔资金视为储蓄。

假设你一生中存入50000美元，那么你提取的第一笔15000美元将被视为储蓄。你无法告诉你的罗斯个人退休账户（IRA）提供商或IRS，这是增长还是储蓄。

IRS会假设第一笔15000美元是储蓄。一旦你提取了这笔金额，他们就会假设超过这笔金额的部分是增长。在那个例子中，关于罗斯个人退休账户（IRA）的第二个需要了解的事情是，它有一个五年的规则。

五年的规则规定，你必须等待五年，从你开设并存入最初的罗斯个人退休账户（IRA）开始，才能免税提取资金。现在，补充第一点，我说你随时可以提取储蓄。这仍然是真的。我所说的五年的规则是指，为了提取这些资金的增长部分，你需要等待至少五年。

对于大多数人来说，这并不重要，因为你通常在开始提取资金之前，你的账户已经存入五年以上。特别是，对于大多数人来说，罗斯个人退休账户（IRA）中的资金通常是退休后使用的最后一部分资金，尽管并非总是如此。因此，你几乎总是会满足五年的规则。但是，假设你今年58岁，两年前开设了你的第一个罗斯个人退休账户（IRA），现在你退休了。你每年存入5000美元。

所以你存入了10000美元，然后这10000美元增长到12000美元。你看到，你知道，我不会提取这12000美元，因为我现在快满59岁半了。这是一个罗斯个人退休账户（IRA）。因此，这笔钱应该全部免税，但并非如此，因为你还没有满足五年的规则。在这个例子中，2000美元的增长仍然会受到罚款，因为它不是合格的分红，因为尚未满足五年的规则。

我现在将包含一个链接到我之前制作的另一个视频，在该视频中，我更详细地解释了五年的规则，包括转换和储蓄的情况。在不同的情况下，它是如何运作的？所以你应该看看那个视频。

我会更详细地解释。你需要了解的关于罗斯个人退休账户（IRA）的第三件事是，即使你的收入过高，你仍然可以将资金存入罗斯个人退休账户（IRA）。这就是所谓的“后门罗斯”策略。

这意味着什么？在2024年，如果你已婚并共同申报，如果你的调整后总收入超过240000美元，那么你不能直接存入罗斯个人退休账户（IRA）。调整后总收入是指你的总收入。如果你的调整后总收入超过240000美元，你不能直接存入罗斯个人退休账户（IRA）。

如果你已婚并共同申报，如果你的调整后总收入低于230000美元，你可以全额存入罗斯个人退休账户（IRA）。如果你的调整后总收入超过240000美元，你不能存入任何罗斯个人退休账户（IRA）。如果你处于两者之间，则根据你的收入水平，可以部分存入。

如果你单身，这些数字是146000美元和261000美元。如果你的调整后总收入低于146000美元，你可以全额存入罗斯个人退休账户（IRA）。如果你的调整后总收入超过261000美元，你不能存入任何罗斯个人退休账户（IRA）。如果你处于两者之间，则根据你的收入水平，可以部分存入。

那么，如果你的收入超过了这些金额，该怎么办？通常你会想，好吧，我不能存入罗斯个人退休账户（IRA）。

但你仍然可以。你可以通过两种方式做到这一点。一种是所谓的“后门罗斯”策略。

现在，“后门罗斯”策略有很多规则，特别是关于“专业规则”的规则。因此，在这样做之前，请咨询你的财务顾问或税务顾问。

但是，如果你赚了30万，不符合直接存入罗斯个人退休账户（IRA）的条件，你可以做的是存入一个非税前个人退休账户（IRA）。这是一个传统的个人退休账户（IRA）。但是，由于你的收入，你将无法扣除这个传统的个人退休账户（IRA）的储蓄，假设你的工作报酬涵盖了你的税收。

关于这一点，我不想在这里详细介绍，你需要咨询你的财务顾问或税务顾问。但是，如果你存入一个非税前个人退休账户（IRA），你可以将其转换为罗斯个人退休账户（IRA）。这就是“后门罗斯”策略的概念。

此外，你还可以进行所谓的“超级后门罗斯”策略。如果你的公司401(k)计划允许你进行税后储蓄，那么这些税后储蓄可以转换为罗斯个人退休账户（IRA）的储蓄。这是另一种实现相同目标的方法，你进行税后储蓄，即你无需为这笔储蓄获得税收优惠。

这些不是税前资金。因此，当你将这些资金转换为罗斯个人退休账户（IRA）时，转换后的金额不会产生任何税收影响。还有很多其他细节和细微差别。

所以我要强调，在实际实施之前，请咨询你的税务顾问和财务顾问，并进行研究。但这仍然是将资金存入罗斯个人退休账户（IRA）的另一种好方法。一般来说，401(k)计划是独特的，并且没有限制。因此，即使你的计划提供罗斯401(k)，无论你每年赚取10万美元还是1亿美元，你仍然可以将401(k)计划中的全部储蓄存入罗斯401(k)，就像你存入传统的401(k)一样。记住，无论你的收入如何，你都可以存入罗斯401(k)，即使你的收入超过了某些限制，你仍然可以进行“后门罗斯”策略。

但要非常小心，不要有其他传统的个人退休账户（IRA）或简单的个人退休账户（IRA）或步骤个人退休账户（IRA）之外的401(k)计划，因为这可能会影响整个计划，或者如果你的计划允许，你可以在工作中的401(k)计划中进行“超级后门罗斯”策略。你需要了解的关于罗斯个人退休账户（IRA）的第四件事是，它们没有强制最低分红。如果你有传统的个人退休账户（IRA）或传统的401(k)计划，当你达到73岁或75岁（取决于你的生日）时，你将被要求开始从账户中提取资金。

一般来说，你可以这样考虑：第一年强制分红，你将被迫分红约3.8%的账户余额作为强制分红，随着年龄的增长，这个数字会增加。当你年过80岁时，你将被迫分红约7%至8%的整个账户余额。

现在，罗斯个人退休账户（IRA）并非如此。目前，罗斯个人退休账户（IRA）允许你继续让资金增长。如果你想让资金继续增长，即继续免税增长，并获得未来的免税收益，你可以这样做。

或者，如果你想让这笔资金自动转给你的子女或受益人，这笔资金可以继续免税增长，最终传递给下一代，这也可以成为他们的一笔可观的资产。所以，这一点很重要，罗斯个人退休账户（IRA）没有强制最低分红。

你需要了解的第五件事是，罗斯个人退休账户（IRA）的分红不计入你的临时收入。如果你还没有领取社会保障金，临时收入对你来说没有任何意义。但是，一旦你开始领取社会保障金，临时收入对许多人来说就变得非常重要。

什么是临时收入？我今天不会在视频中详细介绍，但它本质上是一种计算方法，用于计算你的社会保障金中有多少部分将被计入你需缴纳税款的收入中。因为在联邦层面，你的社会保障金中有0%到85%的部分将被计入你需缴纳税款的收入中。

所以，重要的是，在计算时，你的社会保障金本身的一半将被计入你的个人收入。让我们看一个简单的例子。如果你已婚，并且你的调整后总收入低于32000美元，那么你的社会保障金中没有部分将被计入你需缴纳税款的收入中。

如果你的临时收入在32000美元到44000美元之间，那么你的社会保障金中50%的部分将被计入你需缴纳税款的收入中；如果你的临时收入超过44000美元，那么你的社会保障金中高达85%的部分将被计入你需缴纳税款的收入中。让我们看一个例子。这可能会有点令人困惑。

但是，假设你已婚，双方每个月的社会保障金都是2500美元。所以，总共每月5000美元，每年60000美元，他们每月从罗斯个人退休账户（IRA）中提取4000美元，每月收入9000美元。对于许多人来说，这是一个相当健康的收入水平。你可以做很多事情，直到你开始思考，税后这个数字是多少？

我们是否要扣除1000美元的税款？或者2000美元的税款？因为那将是另一回事。

就每月9000美元的收入而言，我们首先要考虑的是他们的临时收入。我们首先要计算他们的社会保障金的一半。如果他们的总社会保障金是60000美元，那么一半是30000美元。

如果他们的唯一收入来源是社会保障金，每月4000美元或每年48000美元，无论金额是多少，都不计入他们的临时收入。他们的临时收入只有30000美元，这意味着他们低于门槛，因此他们的社会保障金中没有任何部分被计入他们的应缴税款。

罗斯个人退休账户（IRA）的收入也不计入税款。他们每月赚取9000美元，无需为此缴纳任何税款。这个例子有点人为，因为大多数人都有其他收入来源。

他们可能会有银行利息、股息或其他类型的收入，但你可以看到拥有低临时收入的优势，它可以保护你的大部分社会保障金免受征税。总而言之，你从罗斯个人退休账户（IRA）中提取的任何资金都不会影响你的临时收入。关于罗斯个人退休账户（IRA）和收入，还有第六点需要了解。

这有点类似于第五点。罗斯个人退休账户（IRA）的收入不计入你的调整后毛收入（AGI）的计算。因此，根据你的收入，这不仅会影响你在联邦或州层面缴纳的所得税，还会影响诸如医疗保险附加费等费用。

这是关于额外医疗保险费用的说明，它会额外增加您正常的医疗保险B部分和个人保费。这取决于您的调整后总收入。由于您的原始收入不包含在调整后总收入中，理论上您可以从您的罗斯IRA中提取一百万美元。

不仅如此，这笔钱不会被征税，而且我还不会让您的医疗保险费增加。因此，罗斯IRA的另一个好处是，它不仅不需缴纳联邦和州税，还可以帮助您保持较低的医疗保险费。最后，关于罗斯IRA的七个要点是，即使您不工作，也可以为罗斯IRA做贡献。

这完全取决于您的收入。如果夫妻双方都没有工作，或者没有其他收入，那么他们都不能为罗斯IRA做贡献。但是，如果其中一方有工作，那么夫妻双方的罗斯IRA贡献资格取决于他们的总收入。只要其中一方的年收入为16000美元，即使另一方没有收入，他们都可以各自为罗斯IRA贡献8000美元。

您可能会说，詹姆斯，如果年收入只有16000美元，您需要靠这个生活，不能用它来为罗斯IRA做贡献。这很正确，除非您在退休前兼职工作，或者拥有经纪账户，并开始从这些账户中获得一些有税收优惠的股息和增长。

但是，您可以将每年8000美元存入罗斯IRA，并且这些钱永远不会被征税。即使您的收入低，只有一位配偶有收入，只要有足够的收入来支持双方的罗斯IRA贡献，您仍然可以为罗斯IRA做贡献。

现在，我们总结一下。这不是七个要点之一，但这是一个重要的事情。许多人对罗斯IRA的收入限制感到困惑。

罗斯IRA转换没有收入限制。即使您的收入达到一定水平，不能再为罗斯IRA做贡献，但这并不妨碍您进行罗斯IRA转换。请记住，这些收入限制仅适用于贡献，而不适用于转换。

这些就是您在拥有罗斯IRA时需要了解的七个要点。我知道罗斯IRA在控制您的税务状况和退休方面非常强大，但是如果您不了解罗斯IRA的所有细微差别和细节，您将无法像其他情况那样有效地利用它。

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本期节目到此结束，我们下次再见。Root Financial没有为任何证词或背书付费，也没有影响任何内容。所有证词和背书都是自愿分享的，并经个人许可，并不一定代表其他客户的经验。据我们所知，这些证词中不存在利益冲突。

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