The Tax Surprises Hidden in Market Ups and Downs
WSJ Your Money Briefing
Deep Dive
- Capital losses can offset capital gains or up to $3,000 of ordinary income.
- Losses can be used in the current or future years.
- Wash sale rules prevent loss recognition if a similar security is purchased within 30 days.
Shownotes Transcript
上周的市场波动可能有一些积极方面。华尔街日报记者Ashlea Ebeling与主持人Julia Carpenter一起分享了市场下跌可能以一些令人惊讶的方式使您的税收受益。
了解您的广告选择。访问megaphone.fm/adchoices</context> <raw_text>0 这是您4月17日星期四的财经简报。我是华尔街日报的Julia Carpenter。市场波动会波及您财务生活的许多方面，从您的购房梦想到大学储蓄计划等等。
但它们也会影响您的税收。有时，正如华尔街日报读者分享的那样，以令人惊讶的有益方式。那些已将其部分资产转移到更保守投资的人似乎更快乐。他们说他们没有关注市场波动，而是享受退休生活。我们将与华尔街日报记者Ashleya Ebeling讨论在此期间需要牢记的税务事项。休息后再说。数据无处不在。
如果编排得当，它就会奏效。在晨星，我们分析和丰富数据，使其对您来说具有可操作性和强大的功能。晨星，数据说话的地方。正如我们在华尔街日报所说，纳税日是4月15日，但纳税季节是一整年。因此，即使过了大日子，像Ashleya Ebeling这样的记者仍在追踪近期市场波动对您税收的影响。
Ashley，我们正在讨论这种波动如何影响重大的财务决策。我知道很多人在上周可能恐慌性地抛售了一些股票。在您发表在我们的节目说明中的文章中，您提到这可能存在与税收相关的积极方面。这是真的。如果您抛售或想要抛售应税账户中表现不佳的投资，您可以收获这些损失。这基本上意味着您可以用它们来抵消资本收益或收入损失。
您每年最多可以使用3000美元的损失来抵消纳税申报单上的普通收入。好消息是，损失可以帮助您现在或未来几年。例如，这如何与资本收益一起运作？
查看这些应税账户的人，实际上，很多人仍然持有巨额资本收益并获得这些收益。如果您以8000美元的价格出售您以10000美元购买的股票，则这2000美元的损失可以抵消其他资本收益。在此动荡的市场时期，您认为还有什么其他事情可能会让某人感到意外？好吧，您确实必须小心以亏损出售股票，因为……
如果您出售一种证券来购买另一种证券，然后在未等待30天的情况下购买一种与您出售的证券过于相似的证券，则会触发所谓的冲销交易规则。这意味着您将不被允许确认损失。
我必须想象一些退休人员可能特别担心从他们的退休账户中提取款项。您能告诉我为什么这在目前对投资者来说尤其痛苦吗？因此，在市场下跌时，最低强制提取额尤其令人痛苦，因为它是根据上一年的账户余额设定的。2024年，市场蓬勃发展。因此，您查看的是2024年12月31日的余额，这就是
您以此为基础计算2025年所需提取额的依据。但是，计划周密的退休人员应该在他们的退休账户中保留一些现金储备，因为他们知道这些所需提取额即将到期。对于那些没有的人，他们可以做的一件事是，他们可以在一年中定期分批出售，这样就不会在市场低点锁定损失。LESLIE KENDRICK
您从退休读者那里听到了什么？那些已将其部分资产转移到更保守投资的人似乎更快乐。他们说他们没有关注市场波动，而是享受退休生活。他们似乎更快乐，仅仅是因为他们觉得自己受到了保护。没错。那么
将传统退休储蓄的一部分转换为罗斯IRA或罗斯401k呢？这是如何运作的？因此，这确实是人们一直在关注的另一个重大举措，这主要是因为2017年的特朗普减税政策。在此期间，税级范围扩大，使您可以
以较低的税率将更多资金存入这些罗斯账户。因此，预付税款可能很高，因为转换后的余额计入应税收入，但关键是他们是为了未来而这样做。
有人想要这样做的主要原因是什么？因此，您想要将传统退休账户转换为罗斯账户的主要原因是，如果您认为在提取资金时您将处于比现在更高的税级。另一个原因是，如果您想将这笔钱留给将处于更高税级的继承人。
关键是，对于继承人来说，这对于遗产规划来说是一个非常好的策略，因为大多数继承人可以在继承罗斯IRA后，再将其免税增长10年。如果他们与死者年龄相近，或者他们有残疾，他们可以终身保留它。这有什么缺点？
真正的缺点是预先支付税款，需要有足够的钱来支付税款以及税收的不确定性。许多读者担心，国会是否会改变罗斯账户的规定？所得税是否会消失，取而代之的是销售税？没有人真正知道。因此，有些人会对冲，将一半的钱存入罗斯账户，一半的钱存入税前账户。
那么，在这种市场环境下，您应该急于这样做吗？一些顾问在市场大幅下跌的星期一表示，他们有很多客户当天进行了转换，他们自己也进行了转换，以便税款
会少一些。其想法是您更早地将资金存入其中。存入的时间越早，免税增长的期限就越长。随着投资者度过这段动荡的市场时期，您会提醒他们注意哪些税务问题？可能最重要的事情是及时了解您的税务情况。外面有很多噪音。哦，国税局正在裁员并裁减员工，也许我不必申报我的税款，或者也许我可以逃税。但是该系统是自动化的。对于未申报和少报的人，通知仍然会发出。因此，请保持最新状态。这包括如果您是自雇人士或有咨询或零工收入，则需要按季度预缴税款。第一次预缴税款的截止日期是4月15日。希望您已经完成了。如果没有，那就赶紧去做吧。
因此，在本周与一些同事交谈时，Ashleya，他们告诫读者不要做出任何情绪化的决定，不要做出任何重大、突然的决定。这如何适用于税收？因此，这回到了我们最初的观点，即税收是一项全年的工作。
而且不应仅仅是在经济下滑时才寻求弥补损失。这是全年都应考虑的事情。纳税季节是查看您的纳税申报表并分析您的处境的好时机，看看您是否应该增加退休金缴款。您可能应该在税前和罗斯账户之间有更多的混合比例。所有这些概念，都值得与顾问一起研究。这是华尔街日报记者Ashleya Ebeling。
这就是您的财经简报的全部内容。本集由Ariana Asparu制作，主管制作人是Melanie Roy。我是华尔街日报的Julia Carpenter。感谢收听。