Deep Dive
五险一金具体包括哪些内容？
五险包括医疗保险、生育保险、工伤保险、失业保险和养老保险。一金指的是住房公积金。这些保险和公积金贯穿于个人的整个生命周期，从出生到退休，涵盖了医疗、生育、工伤、失业和养老等多个方面。
失业保险的领取条件是什么？
失业保险的领取条件包括：1. 非自愿失业，主动辞职不能领取；2. 缴费至少满一年；3. 到就业管理部门进行失业登记，并表明继续就业的意向。领取的时长根据缴费年限而定，最长不超过24个月。
个人养老金与基本养老保险的关系是什么？
个人养老金是为了补充基本养老保险待遇的不足，它不是基本养老保险的一部分。个人养老金的参与前提是必须先参加基本养老保险。个人养老金允许个人每年存入最多12000元，享受税收优惠，退休后才能领取。
养老金替代率的合适水平是多少？
养老金替代率的合适水平大约在70%到80%之间，这样可以保证退休前的生活质量不下降。如果替代率低于50%，则只能满足最基本的生活需求。目前，仅参加基本养老保险的替代率可能不到50%。
企业年金和职业年金的覆盖率如何？
企业年金的覆盖率较低，全国参加职工基本养老保险的人约有5亿多，但只有3000多万人有企业年金，占比约6%。职业年金的覆盖率稍高，总共有约4000万人参与。
个人养老金的税收优惠政策是什么？
个人养老金的税收优惠政策采用EET模式，即在缴费和投资阶段免税，领取时按3%的税率纳税。这种税收递延的效果使得高收入群体在缴费时享受高税率免税，领取时适用较低的税率，从而降低税负。
灵活就业人员如何参加职工基本养老保险？
灵活就业人员可以通过国家社会保险公共服务平台在线申请参加职工基本养老保险，或者到当地社保经办部门申请。由于没有单位，灵活就业人员需要自己缴纳单位和个人部分的费用，但政府提供了优惠，缴费比例从24%降至20%。
养老金领取的条件是什么？
养老金领取的条件包括：1. 达到退休年龄（女工人50岁，女干部55岁，男60岁）；2. 缴费年限累计满15年。如果缴费年限不足15年，可以继续延缴至满足条件后再领取。
个人养老金账户中的资金可以如何投资？
个人养老金账户中的资金可以投资于符合条件的养老金融产品，包括银行养老储蓄、养老理财产品、养老目标基金和商业养老保险等。这些产品经过监管部门筛选，确保其稳健性和适合养老需求。
养老金替代率对退休生活的影响是什么？
养老金替代率决定了退休后收入与退休前收入的比例。替代率越高，退休后的生活质量越接近退休前。如果替代率较低，退休后的收入将大幅减少，可能导致消费能力下降，影响生活质量。
- 五险一金是所有在职员工都应参加的强制性社会保险制度
- 失业保险的领取有三个条件：非自愿失业、缴费年限满一年及到相关部门进行失业登记并表明继续就业意向
- 失业保险金的领取时间有限制，最长为两年
Shownotes Transcript
本期嘉宾：
张栋：清华五道口养老金融50人论坛常务副秘书长、中国农业大学人文与发展学院副教授
赵德赛：华夏财富养老投顾，华夏养老唤醒官
大家好，欢迎来到大方谈钱，这是一档由华夏基金出品的播客栏目。钱是桥梁，生活才是目的。
关系到每个人的五险一金，你真的搞懂了吗？从这期开始，我们为大家准备了一个“五险一金知识系列”，内容覆盖从出生到求职再到养老等大多数人都会遇到的风险和保障。
今天这期我们先来了解一下五险一金中的基本养老保险。我们非常荣幸也非常惊喜地邀请到了两位宝藏嘉宾，一位是养老金融 50 人论坛的副秘书长张栋老师，一位是华夏基金计算器的研发者赵德赛老师。
养老金怎么交？怎么取？用在哪里？又有哪些注意事项？接下来听他们一一解答吧！
Timeline
五险一金通识课，人人都该学，就是没人教？
04:14 庖丁解牛：五险一金到底是什么？医疗、生育、工伤、失业、养老和住房公积金
05:46 失业金：第一非自愿 第二满年限 第三最多领2年
第三支柱：个人养老金来啦
11:20 个人养老金制度推开至全国，它和养老保险是什么关系呢？
12:34 目标：为了补充我们基本养老保险待遇的不足
14:40 税收优惠： 每年一万二享受税收优惠，2024年缴存期还剩不到一个月
第一支柱：养老金怎么领？窍门真不少
21:46 城乡居民养老保险和城镇职工关注点大不同
23:51 灵活用工参加职工基本养老保险制度有优惠
29:21 违规参保有风险，别信，有可能会白交 （官方电话12333）
31:31 养老金领取条件有哪些
36:57 小课堂：在郑州工作 5 年，在天津工作 10 年，在北京工作 5 年，在北京退休，请问在哪里领养老金？
47:27 养老金替代率，你退休后收入打几折？
50:11 到多大水平比较合适？大概 70% 到80%，可以保证我们退休之前的生活质量不下降
第二支柱：企业年金和职业年金
55:26 单位给你建就有，不建就没有
55:55 可以一次领，也可以分批次领
57:51 参加企业职工基本养老保险的人大概有 5 亿多，而真正有企业年金的人只有 3000 多万
回到个人养老金，到底为什么买？买什么？还要做哪些养老补充
1:00:44 到底能节省多少税？从边际税率开始计算
1:02:22 还是要根据自身风险偏好来选择
本期提到的个人养老金政策：
人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、金融监管总局、中国证监会《关于全面实施个人养老金制度的通知》)
实用小工具：
一图读懂个人养老金
作为养老金管理及养老目标基金运作的“先行者”，华夏基金持续完善养老金融布局与产品版图，坚持三大支柱统筹发力，截至2024年三季度末，华夏基金管理的各类养老金总规模近4000亿元，为养老金融提供长期的、持续的资金保障。同时积极投身第三支柱建设，引领个人养老金业务发展先机，推出“新青年未来计划”，以全面系统的投资者教育，唤醒青年群体的养老理财规划意识；积极承担社会责任，全面布局养老FOF产品和养老Y份额，打造横纵结合、线上+线下贯通的立体式养老投教生态圈。截至最新，Y份额规模、户数位居行业第一。（数据来源：华夏基金，户数截至2024.6.30，规模数据截至2024.9.30）
本期制作：
嘉宾：张栋、赵德赛
主播： 章衡 惟惟惟
制作：长波工作室
风险提示：1.“养老”的名称不代表收益保障或其他任何形式的收益承诺，养老目标基金不保本，可能发生亏损。2.本资料不作为任何法律文件，资料中的所有信息或所表达意见不构成投资、法律、会计或税务的最终操作建议，我公司不就资料中的内容对最终操作建议做出任何担保。在任何情况下，本公司不对任何人因使用本资料中的任何内容所引致的任何损失负任何责任。我国基金运作时间较短，不能反映股市发展的所有阶段。市场有风险，入市需谨慎。