Deep Dive
Shownotes Transcript
推开一个故事
嗨小伙伴们大家好欢迎来到我们的播客房号 3110 我是主播凡凡好的今天呢是一期就是去年如果你就在听我们的节目你应该知道我们有一个工资调特辑这个是我们工资调特辑的第三期一直说跟大家要讲讲的个税后公积金你看去年我们讲工资调的时候还是我和雪峰在那干巴巴的跟大家讲但是今天呢我们已经请到了从事过公积金工作和从事过个税工作的小伙伴们
做节目的时候我感觉两位就是在上班非常的专业给了大家很多干货知识又到了一年啊三月份就要开始申报个税的时间了所以呢对不管在题之内你是已经非常仔细地去研究过这件事情的小伙伴还说你可能刚上班不久然后从来也没有研究过自己个税该怎么报的小伙伴这期节目都会给到你一些比较有用的干货信息大家可以一次参考
当然了我们的节目当中可能涉及到的地域不同因为毕竟两位嘉宾他也只能代表他自己个人的一些观点所以具体的相关要求我们还是大家可以合理的去利用比如说像 12345 这样的资源平台然后有一些大家可能想讨论的话题也欢迎在评论区进行友善的讨论或者说大家可以到我们的听友群当中跟大家一起来聊一聊这个话题
我们现在的房号 3110 这个号几乎就是已经满了之后就是我把所有删过我们小助理的人已经都删了一遍了好然后现在腾了一些名额出来可以少量的加一些人然后 TZN3110 这个号目前我们是找回来了所以
可以一天少量的加一些人所以大家加我们的小助理的时候可能需要等一等不一定能得到及时的回复然后也希望大家耐心等待好的那就先一起来听听看我们今天的这期节目吧大家好我是静静
我呢是处于祖国的西北范围呢在体制内已经 19 年了已经算是一个老员工了刚好呢我也是从事个人所得税啊企业所得税方面工作了大概 5 到 10 年所以刚好今天这个机会呢可以跟小伙伴聊一下大家对这个个人所得税 APP 的很多疑点问题
工作五到十年你是纵观了我们国家个人所需税发展的这个过程啊对基本上他 2019 年改革的时候我们就经历了然后那个时候大家天天往上晚自习啃个本然后就是为了解读这些相关的政策
对对对去年其实我就想做这期节目但是那个时候真的是邀请税务工作的小伙伴实在是太难了每一小伙伴都在啃课本都在备考没有时间录节目所以今年也很荣幸能邀请到我们的静静然后蛋蛋来做一个自我介绍哈喽大家好我是从事公积金工作的蛋蛋那我目前是在祖国的南面上班八年了原来是在一线的窗口然后现在是在政策部门的班庄
嗯那我们今天请到的嘉宾都是工作时间很长的哈经验非常丰富可以给到小伙伴们很多的干货我想应该是这样那
那我们今天可能就来讨论几个关于个税和公积金的问题作为我们工资条第三期啊我们今天的这个讨论主题我首先想向静宁和丹丹提一个问题就是在我们整个体制内就是很多工资都被评价为我们明面工资低但是性价比特别高所以我想知道一下就是两位是怎么看待这句话的当中的这个个税啊公积金啊住房补贴啊大家都是怎么样去计算的如果我们把它具体到这几项上的话
我要针对凡凡说的这个话题呢我是反对的我觉得唯一对我来说性价比比较高的是属于汉劳保收但是你要体现在工资条我看的是一个有住房公积金的 APP 然后还有那个银行挂接的社保跟养老的一个总体基数
我可以倒推出来我们单位给我们交的比例是很低然后基本上我们的基数呢是低于这个省的平均工资所以我在这里特别想吐槽体制内的隐形福利确实没有网上说的那么的强烈
其实最原本的它就是一个铁饭碗这是我觉得最大的福利然后因为我这个地方它没有交通补贴但是单位会提供班车所以这个算是隐形的一个福利然后还有一个就是我们有自己的食堂这也算是隐形福利虽然它只提供的是早餐跟午餐嗯
他一天省两顿饭钱对一天省两顿饭钱这个在现在来说尤其是单身青年来说非常有利如果是家里有小朋友的有的时候在政策允许的条件下他是可以将饭菜打包带回家的这也算是隐形福利
明白其实食堂这个我们以后另说我其实特别想开一期就是咱们体制内食堂篇然后去读读一下或者是表扬一下各个地方的食堂但是说实话就是在食堂交通补贴以外可能并不是每个地方他们都会这么高的有这个性价比虽然说实话可以跟大家聊一聊我在上班的时候蒋娜达公积金它其实就是一个还比较高的比例应该算是就是顶格交在我知道的很多个城市当中
大家其实都愿意顶格的为本单位的职工缴纳公积金就是但凡财政允许的情况下所以听到静静说你的公积金其实不那么高的时候我其实是有一点惊讶的那我们再来问问一下蛋蛋你是怎么看这个事情
我们这边其实可能算是待遇还可以所以我对这句话还是比较认可的其实我们在其他方面可能跟近景差不多但是呢因为我们的公积金是按照最高比例来交只是说各家单位对于每个职工
所以我对这句话还是比较认可的
对一个是因为我们这边房价确实也比较高房价确实也高是的能够理解那你在就是个税的缴纳方面是不是你们也会在比如说因为公积金它其实也是部分计税的嘛然后在这个里面其实是也会缴纳相应更高的个税对所以我们其实对每年个税的退税工作还是比较关注的
就是必须要好好的去退税对吗对对对不然真的会扣掉一些好好好那我们先从个税这个地方聊起就是我们现在也请津津听题我们可能有一些我们准备好的大家希望可以回答的问题在这里首先第一个呢就是我们想知道就是在咱们体制内有哪些收入是免税的比如说其实以前我知道就是咱们的车部
还有就是以这个费用的形式发放的通讯费还有我们的那个保留津贴诸如此类的其实它都是免税的当然作为一个就是你们单位的财务它应该知道这些是不会把这些给大家统计进你们的工资收入的那除此之外还有一些什么东西是免税的呢首先它这个个人所得是它免税的范畴特别多但是小伙伴要记住一点就是
它都有一个上限上限就是国家制定的政策然后它的下限是跟各省以及各地的一个是省政府还有一个就是各地地方政府出台的一些政策有关像大一点的就是刚刚凡凡已经说的通讯费啊车补啊然后就是补贴之类的性质呢这些都是可以进行
收入里面它是可以用来不征税的但它都有一个额度然后我私底下还做了一下功课就是我以通讯费为例因为它各个地区它都是不太一样譬如说我找到了国家规定的一个标准就是它这个公务费用呢它是按照各省的要求来走譬如说我以陕西省地税这是 2018 年执行的一个政策
他当时规定的就是说是通讯补助呢在 300 元以内的呢是可以用来扣除的也就是说意味着如果小伙伴工资条里面的他那个通讯补贴假如说以陕西美利的话如果他是每个月 400 的话假设这个 300 元的政策他没有作废那超过的这 100 肯定是要缴纳个人所得税的嗯
不知道小伙伴听明白了没这是陕西的然后还有一些比如说天津的他对于这个办公通讯的补贴呢当年 2017 年 11 月份当时都规定了是在 500 元以内
这么来横向对比的话就是各个省份它发展不一样它的这个通讯费的这个补助或者交通补助它也是不一样的所以说在看工资条的时候这个时候就要问一下咱们财务就是当地的执行标准有没有出台然后这个呢是我们可以自己反查的
这个是能很好说明的比如说像我这边现在就是 300 以内就是可以不用缴纳个人所得税这是关于通讯费那么对于通讯费以外它还有一些是不征收的
大概有 20 多种的这个情形哦这么多比如说国家发放的这个津贴补贴就是我刚刚给小伙伴普及的但这个津贴补贴它指的是特殊性的像院士津贴资深院士津贴这种的一般咱们小伙伴都打不到还有呢就是给离退休人员的这个工资薪金就是发给干部职工的安家费退休工资
生活补助这个也是不缴纳个人所得税的然后呢就是独生子女补贴还有托儿补助费这个呢是按照标准就跟那个刚刚我说的交通费跟花费一样它是有个标准的超过的那部分要算入工资薪金所得还有一些是差旅补助物产补助像这些它都是按照标准来的嗯
明白还有呢就是属于特殊性的党费也是属于不缴纳个人所得税的还有企业年金无险金职业年金这些都是咱们在工资条里面需要扣除的综上所述大概罗列了就这么十几种是不需要缴纳个人所得税的但是它都有一个都得条款它是不能够超过国家规定的那个标准一旦超过的话就超过的部分它是要把它算进去的
对我记得就是公积金就是因为跟我们相关的可能就是公积金我记得当时就有这个情况就是它是没超过的部分不交但是超过的部分公积金高了还是要缴税的那到我们今年这你看三月汇算清缴了我们确实需要在这个个税 APP 里面去操作的时候可以有一些什么样的方式让我们少缴税呢但在每次汇算清缴的时候有没有觉得自己其实很疑惑不知道自己该怎么样可以更少缴税
我一般是这样子两个都点一下看哪一个低选哪一个就是你可能每次选都是想着可能我有这个好的那填上大概是这样但是可能对他这个整个算税的底层逻辑不是特别了解对吧对我只是说因为我有孩子了嘛所以我就是会扣除掉子女抚养的这一块然后其他方面我其实也就没有办法填报了
像我就是我爸满 60 了所以我填个我爸对但是其实我一直想知道的就是到底我们家的那个房贷可不可以算因为他不是要求是手套房吗然后我至今都还是觉得比较困惑的一点但由于众所周知我这两年的收入更不到起承点所以我就没有去管这个事情
我先大概给大家说一下首先这个个数 APP 其实是因为个人所得税它是从 2019 年之后才进行改革的 19 年以前呢我们绝大多数小伙伴们肯定都不会用过这个个数 APP 个数 APP 呢从 2020 年开始使用一直到现在它每一年都在不定期的进行更新
那么刚好今年 3 月 1 号到 6 月 30 号期间呢刚好就是我们自然人要进行个人所得税 EPP 的一个汇算申报了小伙伴会问每年 1 到 12 月份月月都是由财务给我们缴割税怎么翻过篇呢得需要我们自然人开始自己要登陆这个平台进行一个
会算的一个大涨是不是挺麻烦的按照国家的这个政策它发布呢主要就是为了还责于我们的这个自然人也就是我们纳税人的这个身份就是 1 到 12 月呢是由公司或者说是企业还有单位呢帮自然人代扣代缴
履行了这个纳税义务申报的这个权利然后等到次年呢就由各位小伙伴们自己来动手操作了那么我们现在说的重点就是当我们要开始进行各式 APP 操作的时候最关键的信息就是我们在打开 APP 的时候要保证我们个人的基本信息输入正确同时在专项附加扣除因为五险一金这块呢基本上不会有大的这个变动
我们的财务呢已经帮我们做好了但我们作为自然人只需要对剩下的这七项进行负责也就是我所说的专项附加扣除主要包含了第一个子女教育支出然后就是继续教育支出还有一个大病医疗住房贷款利息住房租金善养老人还有因幼儿招货
七项专项附加扣除那么涉及到房子呢主要有两块住房贷款和住房租金小伙伴们一定要注意涉及房子只能选择一项支出也就是说你只能选择住房贷款利息一旦选择了住房贷款那你就不能选择住房租金扣除这两个是
二选一不能同时并列这是第一个要注意的问题然后第二个要注意的问题是我们的子女教育支出跟婴幼儿照护这个一定要将孩子的名字一定要录入正确还有身份证号录入正确以及他的一个上学的这个时间虽然他不是毕录像但是一定要把学籍的起始时间要备注清楚
然后紧接着在赡养老人之初这块我先简单的说一下这块呢是指的是我们的父母也就是说是被赡养人父母满足了 60 岁以上
或者说是独生子女跟非独生子女他都符合这个扣除标准但是针对于独生子女而言他扣除的标准是 3000 他本人可以扣除哪怕爸爸妈妈都健在也只能一个月扣 3000 不能够按人头累加这个是必须要给小伙伴们打标签的那么对于非独生子女而言呢他有三种分摊方式第一个呢是平均分摊第二呢
第二个呢是约定分摊第三个是指定分摊那当然了要注意的是不管是约定还是指定分摊就是这两种形式的分摊一定得要有一个相应的书面的协议得要来证明你是约定分摊还是指定分摊同时呢还要注意的是
非独生子女他扣除的标准的上限是不能超过一个人 1500 这就是一个算术题嗯善阳老人我的爸爸妈妈符合了年满 60 周岁我一个月只能扣除 3000 假如说我有兄弟姊妹总共是 4 个嗯那么平均分他是最好来说的 3000 除以 4 即可但是呢如果说是其中
嗯
这个时候大家是不是就有疑问了我其他三个姊妹没有工作我经济条件可以由我来单独赡养老人我能不能全额扣除我不行这里面的指定分摊不能突破上限不能突破 1500 的这个标准然后这是对于赡养老人还有一个最关键的就是刚刚凡凡也说了住房租金支出跟手套房的贷款利息支出的这个判定
那对于住房租金支出呢小伙伴们一定得要注意就是房子的支出我先以住房租金来说它的扣除标准呢是每个月是 1500 但是它是要分层级的就是说是直辖市省会城市啊
计划单列是这种呢如果说是他的直辖市的人口超过了户籍人口超过了 100 万那他的标准是一个月 1100 如果是小于等于 100 万市辖区的户籍人口呢他是每个月是 800 这里面如果是夫妻的小伙伴夫妻双方主要的工作城市相同假如说我夫妻双方都在 A 这个城市我只能由一方城村人扣除啊
也就是说是夫妻双方 AB 他都在 C 这个城市我在住房租金支出的时候假设这个 C 城市他的户籍人口呢刚好是小于等于 100 万的那么按照那个城市住房租金支出扣除的标准他是 800 元那么对于 AB 而言呢他们两个人不能够都扣这个 800 只能由一方也就是说谁承租谁来扣除啊
我觉得这个是可以理解的对然后 AB 呢如果是在不同的城市的话他们在不同的那个工作城市都没有住房的情况下他是可以分别扣除的然后至于这个手套房的这个贷款利息支出
小伙伴们一定要注意如果你的房贷利息它的那个合同编号它是可以在银行就是你在哪家银行签它可以在那个信息端或者说是你打电话问一下银行是可以知道你的贷款合同上面的那个编号如果那个编号发生了变动
那么你在享受住房贷款利息支出的时候也会受到影响因为个数 APP 它不会自动更新但是它会通过后台进行比对数据有可能今年小伙伴们在进行这个操作的时候它会弹出来这个住房贷款利息支出需要各位再进行核实那么你核实的时候就可以通过这两种途径如果发现你的房贷合同的编码写错的话可以立即在个数 APP 里面专项附加扣除里面进行更正
然后将数据进行一个同步它就可以进行这个扣除了我有一点没听明白啊这个编码它是指什么呢就是这个编码它能代表我这个房子是手套房还是不是手套房贷款吗是否是手套房在银行的系统里面它可以自行判断是否是符合手套房的这个政策
假如说我跟中国银行签订了一个房屋贷款合同那么房屋贷款合同你要是有纸质件的话你会注意到这个房屋贷款合同它是一串数字那这串数字其实它是在这个银行端已经备案过的然后将这个数据进行了一个交换嵌套在各税的 APP 里面然后我们通过两种方式来进行核查
自然人也就是我们的小伙伴在填这个住房贷款合同是否真实的时候他就会提出来这个号段如果你的这个贷款利息支出合同的编码写的是正确的在我们的后台的数据库能提到那么证明你填的这个贷款利息支出呢是真实有效的那么就可以再进行扣除如果在后台进行比对的时候发现您这块的数据有异常他就会在提示框里面你在享受
利息
利息支出这块小伙伴千万不要相信小红书呀抖音呀相关视频给你推送的如何如何提案可以扣更多的税这个呢是绝对不允许的而且呢我税务机关可以通过后台跟第三方数据进行一个比对一旦抽取出来发现您填的这个是错的话
直接会影响到你的申报的这个最终的结果你如果按照小红书或者抖音提出的本身没有房贷结果你填了一串数字认为税务局官查不到这是大错特错税务局官铁定是能查到的比如说你错填了个一年可以扣个一万二结果税务局官查出来呢那么你多扣除的这个一万二是肯定要补税的同时还要接受每天万分之五的支纳金呢这个是特别不好的
而且它会后续会影响到你的一个真性所以说小伙伴们一定要擦亮眼睛尤其是外网视频推送的这种短视频怎么怎么样停可以多扣税对对对要小心一点而且我更担心的其实不是我们小伙伴想去做假扣税我觉得我们在体制内小伙伴应该都有这个觉悟应该不会去做假就是怕填错
就是如果填错了之后他的这个后面的审核机制给我审核出来了那我到底该怎么办呢他是有一个这个振大金一天万分之五的振大金那是你在算错税小伙伴们你看我们现在是从 3 月 1 号开始进行汇算申报一直是到 6 月 30 号才结束在这段时间内如果你填报错误的话就申报错误了你是可以
将你申报的这个进行修改然后再次提交的这个小伙伴放心是可以改的但是如果说是过了 6 月 30 号以后如果一旦改了的话涉及到要补税的话那这块得要按照国家法定的要求该交税的交税该交支哪金的交支哪金
对明白明白我有一个问题啊就是为什么咱们三月份去做汇算清缴的时候需要预约但是到后面就不用预约了呢就是他的这个逻辑又是什么是因为税务会觉得预约的人可以早享受退税也不是当时之所以要办理这个预约是要因为他的这个申报期咱们可以看到时间很长涉及到
全国的自然人为了就是让他后期审核的进度能加快有一部分人他有可能在后面的时候他没有办法到所有机关有些特殊性的业务办理所以就先分批量进行预约将这个压力就在时间段内再进行不同的疏解假如说我们在三月份到
4 月份这段时间如果有普遍有自然人在申报的时候出现了很多这样的问题我们可以进行集中解决再进一步的优化这一套申报系统就是为了让它使用起来更加的便利它会提示你今年 2024 年度的会算它是要开始了它就不断滚动的提醒你你要做哪些事项然后紧接着中间那一段它就是属于一个专项附加扣除的一个填报列格式它已经进行了一个调整然后
综上首书再次强调就是小伙伴们在各式 APP 录入的时候一定是姓名身份证号还有一个这个日期都得要把它录清楚就是小朋友们都已经快 18 岁以后了结果还显示的是在上中学的那段阶段就是他的学籍没有很好的维护在这块我们也会提出来一点数据的像这个一定要格外的注意
那这种查出来又会怎么样呢这种查出来的话就会让小伙伴直接进行一个更正要让他提供一个印证资料比如说有学生证的他会让你上传一个学生证的一个照片来印证他的学籍确实填错了或之类的你放心这个的话就是按照如果接到这个税局的电话就按照相关的要求去进行一个提交资料即可还是有可能会让你补税
是因为这个时间段譬如说他在上初中到高中这段时间他学习错了的话其实是可以进行修改但是他也是可以符合要求可以享受这个子女教育支出的只是这个时间填差了的话我们就会让他补正一下这个资料
嗯 明白明白然后还有一个需要给大家补充的就是咱们的那个继续教育支出嘛我最近瞎刷小红书还有抖音在上面说如果有那个考证的话也可以在税前扣除所有证都可以吗还是说只有比如说在职研究生这种才可以扣除在职研究生可以扣除我是想说的是那个证是属于国家规定的职业证书目录里面范围内的
而且他是取得证书的当年然后假如说你是三月份取得的证书那么你可以在取得证书的当年当月用来进行扣除但是你如果一旦没有取得证书哪怕你在考这个证他也是不让你睡前扣除的明白吧而且他那个证后期也是要进行抽查的因为有些小伙伴就会拿这个作文的假如说今天我考个教师资格证
再过一阵明年假如说我在考一个高级厨师证这个是符合国家规定的那个职业目录范围内的我行事税务机关肯定不会知道我取得这么多证然后我就填但是那是在后台会提取数据要进行比对的
其实在现在联网的这个情况下应该很难有什么东西能瞒过税务机关吧对说的不好听的哪怕你现在就是三月或者四月这段时间你瞒过去了但总有一天它会露出来的露出来的那天你就要涉及到补税和所有的一些违规的一些惩罚性的一些措施自己都得要兜底
因为随着这个系统的完善它会主播都会要上征信的我突然想到了还有这个大病医疗大病医疗大家也会做文章因为大病医疗它是在医保报销后个人负担的部分不是可以扣除吗但是它有个标准就是大于一万五然后小于等于八万呢这以内的部分是可以进行扣除的这个数据我们是通过这个医保平台你可以自己先查到这个数据如果有那么你来填如果没有的话那就不能
这个医保平台是怎么查的呀怎么操作呢有两种操作路径第一个呢是你可以通过支付宝打开支付宝链接然后搜索国家医保服务平台然后第二个呢要不然就是直接通过手机应用市场下载安装国家医保服务平台的 APP 在这两种步骤之下你打开之后
会在它的主界面一直往下滑滑到最下面它有一个个人所得税大病医疗专项附加扣除一键查询轻松获取的这个模块那么点击年度费用汇总查询你就可以看到自己不同的年度里面它所有的这个金额是多少比如说我刚刚现在查的时候我就能查到我这个 2024 年我总共花销了大概有个 1 万我哎呀我这个哎呀
24 年看了不少病啊但是符合大病医疗可以抵扣割税的政策呢这个金额呢是零元啊明白所以这个其实就是大家不要瞎填要填之前先去这个国家的官方认证的 APP 上先看一看然后再往可以填的位置上填不然的话这个最后被税务清缴出来之后还是会让你补税甚至还有支纳金甚至还会有影响征信的可能性对吧对
对但是也有一些小伙伴会说他在国家医保平台自己的医疗费用记录不完整然后有票据或者什么方式的能不能够然后再进行这个大病医疗的这个扣除那这个的判定的话那得要问相关的医保部门了电子端这块呢是刚刚是最简单最直接最有效的
明白那我也想问一下就是刚才静静说到的这些都比较针对就是我觉得全国普遍性的只要打工人都可能会遇得到但是我也想问一些比如说关于我们体制内的小伙伴比较关心的问题比如说在咱们这个年终奖的这个计税上因为大家都知道其实体制内小伙伴的这个年终奖会在某些情况下会比这个自己的工资收入比起来这个比例会更大特别是对比
在体制外工作的小伙伴来说年终奖它可能是会超过我们这个个税 APP 上对年终奖的那个计税方式那个金额的那么有一些人就说为什么我们家财务不可以把我的这个年终奖给分成两块一块给我记工资薪金一块给我记年终奖比如说像这样的操作为什么是不可以这么进行呢您可以告诉我们一下吗
反正刚刚说有两个问题第一个是年终奖的计算方式第二个是年终奖为什么不能把它一部分放到工资薪金一部分把它当作年终奖那我针对第一个问题先来回答年终奖的计算方式按照现在的政策呢它可以选择单独计税假如说你的年终奖如果说是十万或者说是五万的话你先除以十二
然后算一下他一个月的平均金额是多少然后再对应到单独的那一个月的个数税率的计算表然后进行计税这是第一种方法第二种方法呢我的这个十万把它算到我的工资薪金假如说我全年的工资薪金累加下来呢我到十二万如果说是六万的话我可以把六万跟十万合在一起然后算我的个人所得税这也是国家允许的嗯
那么针对第二个问题就是说是我能不能把我这个十万把它拆成四万块钱做工资薪金六万块钱是做年终奖行不行这个答案肯定是不行因为首先它按照政策来说它不符合工资薪金的性质
第二个有可能你这样操作的话它是违反国家的一个规定财务上它也是说不过去的你这叫人为的调节了它的性质对就除非你们单位财务不怕审计到时候审计出来了之后其实一样的全单位还是该补照补
是那然后有小伙伴说了他这个计算起来特别麻烦那怎么办呢那么我们在打开各式 APP 的时候他有两种让你选择的方式就是你在勾选全年所得的时候他会让你选择第一种方式你的全年一丝一显清他是想要单独计税吗如果你选择是
那就是全年一次性奖金就是我们刚刚说的那个十万单独计税的时候他会给你算出来一个个数会算的一个结果那还有第二种方式你不要点保存第二种方式你可以选择我要把它不单独计税然后这个个数 APP 他又会给你智能的计算出第二种结果然后这个时候小伙伴们自行比对哪一种更有利于自己就选择哪一种计税方式这是最简单的操作不用大家
动笔计算这个 APP 直接就帮你计算好了所以对于小伙伴来说就是不要听信外挂的这个小软件怎么怎么样计税就是一定要选择单独计税或者说一定不能单独计税这些都是外界给你的一个因素你手头上的这个个数 APP 本身就实现了两种不同的这个计算方式唯独就是自己选择一下
我建议小伙伴们都用这个个税 APP 去进行一个操作对你去年用这个方式大概税额差距有多少呀会差距个小几百块钱哦还是几百块钱哦
对能省就省对对对是的呢然后还要给各位小伙伴提醒的就是有的时候就是退税的话你的这个在割税 APP 那个时候绑定的银行卡一定要有效才行也有些小伙伴们就银行卡失效了就是它的有效期咱们注意一下有些小伙伴结果到今年这他的银行卡三月份他到期了结果退税一直退不到账户
这也是个问题就是我们在进行更学会算的时候一定要检查一下我们的那个银行卡的有效企业起止这是一个然后紧接着就是我们的名字跟联系电话这是最重要的银行卡这个我们确实包括大家取工基金其实也是很多人会有这种情况银行卡其实已经不能用了或者说它可能有转账的限额
然后那个职工本人其实不知道然后他提取了公积金之后他其实到不了账然后我还想要补充一点就是我们个税 APP 到最后不是要退款要退到我们自己的银行账户上吗这个都是真金白银然后有些小伙伴会说我已经早早的就发起了退税申请这都已经快一个多星期了
或者说是两周了怎么还是没有收到钱呢这个时候就会打电话来问说一句问怎么还没有退税呀您不是说时效性很快吗其实这个时候小伙伴们记得要自己登录一下你的那个银行挂机的银行有些小伙伴们开通了这个手机短信提示有些小伙伴们没有开通所以钱已经退到银行账户上了还迟迟不知道也有这种情况
咱们都是体制内自己人啊就不要去为难税务小伙伴的那个客服人员咱们先多自己查一查对对对我也想问一下那就像刚才说的比如说咱这个银行卡呀我没有把它挂上或者说我忘了这个银行卡已经过期了然后他退税没退到我卡上那后期我还能补这个钱吗可以因为在我们个税 APP 段它
有可能是来给你退钱的
对但是因为大家现在的反诈意识非常强烈有些电话认为是诈骗电话一定要确认一下对方的身份然后实在不行回播的话都可以或者说是及时关注一下短信或者说是打开我们的各种 APP 再确定一下这个的真实性明白明白
那刚才说到公积金这块也是那公积金如果这个钱要是没打到卡上回头我再去补这个公积金也会比较麻烦吗还是说也是比较简便能操作的不会就是你可以联系一下你当地的公积金中心然后让他们给你核实一下说钱是不是有出去如果没有出去的话他们可以给你再发起一次转账就可以了
这样的还是挺简单的其实对于现在来说可能大家整个系统的容错度都还是蛮高的对主要是为了方便那个群众办事嘛是的是的来来来那我们先有请我们在公积金工作了这么久的蛋蛋也跟我们聊一聊就是关于公积金的这个构成以及计算方式它的这种小科普知识
如果说是公积金的构成的话那其实我们目前是公积金的缴存基数乘以说你们单位的公积金的缴存比例那就是你一个月的公积金了公积金基数的话呢就是其实是按照你本人的上年度的月平均工资来计算那比例的话一般是从 5%到 12%是不等那我们这边普遍可能行政事业单位的人员都是按照 12%来交那这样子
单位加上你个人的部分其实一个月的公积金就有 24%那像就是在干单这个城市啊你们应该还是财政收入比较好一点的城市我听下来那这种就是比如说公积金它真正在起到给你们的个人购房上的帮助可能有哪些方向呢
一个是说你可以做公积金贷款这个是利率肯定会比就是说商业银行会低一些还有一个就是说那你后续如果说买房了之后他是可以提取公积金作为首付的那这可以减轻部分的负担 OK 但是公积金贷款我记得好像上限是 40 万吧好像在我的城市是这样你们那边是多少呀
我们这边现在目前的上限是 100 万双指工的话如果是单指工的话会低一些可能七八十万这样子
哦那其实还是蛮高的了这个可能就是还是最后会落到一个组合贷上因为就是在你们那个城市要买房的话我估计可能就是如果单只供七八十万的贷款是拿不下来的对吧嗯对一般都要配合组合贷是的但是有这个就是一部分是有公积金贷款的话其实利率现在大概是多少呢会比那个商业贷要低多少
我们目前公积金贷款的利率只有二点几了那商业贷现在利率其实也比较低大概就只有三出头所以说还是比较划算的因为可能现在国家也想要支持大家购房嗯对是但除了这个之外哈就比如说咱们公积金在什么样情况下可以比较好的去提取它用作其他的比如说购房呀或者是租房呀这些款项
比如说租房购房还贷这些都是可以提取的那你购房的时候可以先咨询一下你们当地的公积金中心比如说我是不是可以直接用公积金里面的金额当做首付来进行买房这样子你的首付压力就会小很多
在你买完房子之后后续就比如说你要还贷款那有很多城市是可以就是说直接用公积金里面的金额来进行还贷那这样子你还贷压力也会小一些那如果说你就是还没有房子的情况下你也可以租房地去每个月可能金额会少一点但是也算是一种租房的一种补贴吧就是比如说我们现在拿工资你一个月拿的是一万块
然后按照他的这个一年的话是 12 万然后按这个作为你的基数然后他是 12%的这个收入的话就是一个月是 1440 单边所以其实按照这样算下来这个公积金两边加起来的话是有 2800 这么多听上去其实对于任何一个小伙伴来说你好像每个月除了我到手工资有一万我还能再去提 2800 的公积金出来这真的是一件还挺幸福的事情对吧
是对特别是还贷压力大的那种家庭来说确实是一个比较好的减轻负担的一个方式对对对那我们刚才说到这个提取可能就是我们有住房首付款的提取以及包括我们后期还有还贷的提取但我记得这两件事情好像是中间是有一个自然年的间隔是吗就是好像提了首付款的那个自然年内你是不能够再去提取贷款
就是有可能你买完房你还得自己先背着压力付那么半年多的贷款然后第二年你才能申请这个贷款会就是每个月打到你的账户这个是这样子就是我们房规的提取的话是这样子但是其实因为我们现在也比较便捷了就是说你购房就是提取之后嘛其实是可以做一个划扣的那如果你做划扣的话那你就是从你的还贷第一个月开始它就是可以从公积金里面金额直接用于还贷款啊
这样的吗那跟我当年不一样了滑扣是什么意思呀就是说你等于说是办一个滑扣的这个业务它是有一个专项的业务就是公积金滑扣你办了这项业务之后每个月会从公积金账户里面滑部分的还贷金额你的那个账户里面用于还贷如果说你的还贷的金额高于你的公积金的话那你就是自己再补一些钱用于还贷就可以了
那也就是说其实现在没有这个自然年的间隔要求了其实蛮好的比之前我们购房的时候压力还要小一些了对我们城市是这样子的
OKOK 那除了这个提取方式就是我们说到的这种滑扣之外我之前也有听说也是来自各种刚才静静说到的网络小红书就是说什么你工业基金其实是可以支付你的大病医疗的以及包括你的异地购房你的子女购房这些都是可以的但是这个我其实心里面有点打鼓我想来请教一下我们专业人士这个是真的可以的吗以及它是在什么样情况下才可以使用需要付出一些什么样的材料或者是一些支持呢
是这样子就是对于说大病医疗呢我们这个程式是可以提取但是它规定其实会比较严格一个是说你的这个大病要符合就是说沈亿宝的认定就是说你属于这个大病类别里面才可以提取
还有一个是它对于你的可以提取的金额它其实也是有一部分的限制它比如说你要医院的正规的有发票的这种才可以说提取那你有一些可能比如说你自己买药啊这种钱它可能就是不能去了
这个有没有像刚才我们说到那个个税这一板块的时候我们可以从医保局的某一个网站上查到的这样一个地方这个我们没有因为我们目前普遍来提取大家还是通过医院开具的那种正规发票来进行提取其实你们会有一个人工审核的过程是这样吗
对对普遍我们现在大病还是需要通过人工审核还没有完全跟医保那边有进行对接 OK 那在这种就是比如说人工审核的这个当中可能你们把握的关键点就是刚才所说的一个是看有没有正规的发票另一个是就是它是不是这个大病这个 list 里面就国家规定的这个清单里面的一个病种这样对吗嗯对没错
OK 好吧那异地购房呢异地购房其实目前应该绝大部分城市是支持的但是有一点是说你比如说是异地的公积金另外一个地区来购房的话他可能你要申请贷款的话会更加严格一点比如说你首付比例要更高一点或者有些城市会说贷款的利率会更高一点
但是他现在大部分城市已经支持异地可以这么购房了是吗对大部分城市支持的哦好的那像比如说刚才说到那个自己的子女需要购房而爸爸妈妈正好也还在体制内没有退休好这种他的工资金其实也还不错那他这个时候可以取出来支持子女购房吗
这个其实要看就是说当地对于购房的支持力度你们那里可以吗目前是可以的我说你们那真是太支持购房了对我们支持力度比较大所以我们会有这种待机互助提取的政策它有一些什么样的要求呢
我们比如说限制时间你在什么时间之内买的房子是可以提取的我们不只是说子女买房父母可以提取父母买房子女也可以提取我感觉你们这个很像那个医保就是今年的那个改革之后就是可以支持陈家人看病的这种状态
是这样子有几年没有参与到就是这种买房交税的过程当中了变化越来越友好了真的是这样感觉因为这几年可能因为大家买房的意愿有点下降所以国家在这方面的支持政策会更多一点
嗯嗯明白金金呢金金你们那也可以吗我们这也可以就是买房的话可以以家庭为单位然后异地购房这块也开通了像我朋友他前两三年然后就已经开就是异地购房然后组合贷就行了哦
也是很便利的其实是说白了还是促进大家改善房屋吧促进购房对对现在年轻人大多数不想买房嘛其实租房也挺像的我觉得但是在大家需要就是有小伙伴想买房的那种小伙伴对于现在的这个政策来说就是已经我觉得可以用就赶紧用挺友好的是这样子的目前的政策可以说是我进公积金这个单位以来最好的一个阶段
我也想补充一个问题啊就比方说我现在是一个刚刚上班的小伙伴我以前也没有工资薪金收入那么我在刚进这个单位的第一年我的公积金应该怎么算呢一般是这样子如果说你是刚进单位的话一般是按你第二个月的基本工资作为你的公积金的缴存技术以月来看那我第一个月不是就没得缴了吗对一般第一个月
要看那个你单位给不给你交但大部分人是从你第二个月开始就从国家的政策上面来说是从第二个月开始对我们国家有一个公积金管理条例里面是有明确指出来说新进单位的案第二个月开始哦
那你刚才说调入这个又是调入的话是它有两种方式一个是按照你去年公积金基数直接应用还有一种是按照你的那个第二个月的工资或者是你当月的工资也是可以的
那这种是不是就要对比一下就比方说我是以我上一家单位的那个收入来看还是以我在这家单位可能现在新的单位我觉得可能在公务员的这个环境下不太有可能说我换一家单位我的收入就能一下子抖增多少但是可能在比如国有企业这种有可能发生这种情况的时候我就可以对比一下我是在第二家国有企业的这个收入来缴纳公积金更高还是说我在沿用我的上一家的这种收入更高对吧
对你可以选择看一下是掉落后的单月工资或者是说上年度的月平均工资哪一个更高可以选择一个来作为公积金的缴存技术 OK 明白明白那还有一个问题就是像比如说我们很多小伙伴都说你看你看虽然公积金贷款利率低但是我们公积金放在这个公积金中心的这个存就是如果我们不提取它我们每个月缴着缴着缴着一年还是挺多钱的那我们放在这里作为一个存款的利率来说其实是挺低的
那是不是如果在能够提取出来的情况下我们就应该全额提出来去投资去该还房贷还房贷该去我能提出来的这些部分我们都应该把它就是相当于就是我们有一个理财的总盘子我们是不是应该把我们这个理财总盘子好好运用起来呢
这个就是站在我个人的角度我是觉得说如果说在你们有购房还贷的情况下我是非常建议提取的毕竟你存在里面的利率是要比你贷款的利率要低的那你这肯定来说你提取出去还房贷肯定是更加划算的
然后如果说你还没有购房的情况下如果你后续有购房的计划的话我是比较建议说可以存在里面因为可能比较多的年轻人可能他提取出去之后就去消费他也不一定会投资那你后续如果说要买房的话其实是一笔不小的数目可以减轻你很大一部分买房的负担
好像是有这个说法就是公积金你在贷款的时候需要看你在里面的那个存款额有多少好像是按存款额的多少倍来划定你最高能贷多少款比如因为我们这边当时能贷的这个金额是 40 万好但是它是 40 万是你最高额它必须是你现在在公积金整个账户上的存款额的 20 倍也就是说如果我当年在公积金账户上的存款额不超过 2 万
比如说只有一万那我可能就只能贷 20 万了所以这个就是一个当时我们的一个限制但是现在听下来好像也是没有了是吗这个其实我觉得是各地的政策不一样我还是建议说小伙伴们如果说后续有打算买房的可以先去了解一下当地的公积金贷款的额度是怎么样计算的一个方式
对对正好想问一个问题就是我记得我在上班的时候我因为是财务嘛经常帮我们单位各路大哥大姐去解决大家的公积金疑问就是他们每次有问题都会来问啊凡凡你快帮我看看这个东西我应该怎么去看我的公积金应该怎么算应该怎么样去提取应该甚至怎么样去投资但是
但是在我当时看到的这些现象当中我就会觉得攻击精中心的电话确实好难打通呀有任何的问题我们都就是很难直接问到一个攻击精的相当于专业的人员可以来给我们解释像我能够这样跟一个攻击精工作的小伙伴一对一的对话在我们播客里咱是头一次我也觉得就是如果其他的小伙伴他们真的想询问这种攻击精政策一般是用什么样的渠道可以比较快的能够对接到一个政策非常熟练的人呢
如果说大家想问的话其实现在各地的 11345 上面应该是都可以问得到了因为现在 11345 平台其实建立的已经非常完善了其实不只是 11345 平台比如说你可能当地官方的那种 APP 的话里面应该都是有公积金的专栏的那公积金专栏里面像我们这个城市我们就公积金的专栏里面就会有一个比如说贷款额度的计算器这样就是可以很直接的计算出来说你贷款大概能贷多少钱
所以说其实现在大家借用这种工具是能够很好的直接 get 得到但是可能就是说如果想找一个这种人工的话我们就找 12345 其实打过去一般还是说能够得到一个比较精确的回复是吗对因为很多城市其实它都有设置公积金的专港它在 12345 的平台里面会有设置可能几个人是专门回答公积金方面的问题那它对公积金的内容肯定是比较了解的
嗯好的明白了像在你的城市是有这个住房补贴的对吗嗯目前其实主要还是集中在一线城市或者是说沿海地区就是房价比较高的这种城市它可能就是说你纯粹的靠公积金它是没有办法覆盖你的房贷或者甚至说离你的房贷还是有个比较大的差距然后所以它会需要说住房补贴的存在嗯
你现在可能知道的就除了你们那儿还有那边北上广深是吗对像是江苏啊杭州啊厦门这些城市都是有的明白就是我在我上班期间从来没有领过住房补贴所以我想问的问题比较细就是它是通过工资的形式发放到你的每个月的工资上还是说一些其他什么形式发放的
这些其实每个城市会差距还蛮大的就是我有了解到比如说像厦门它是这样子你一次性去向他申请他会一次性给你发放 20 年的住房货币化补贴就是说你一次性可以把 20 年的住房补贴都领到手这么厉害的吗这个是向谁申请怎么申请呢
这个因为是住建局出的政策嘛他们应该是说向自己单位申请然后单位应该会向当地的住建局去填单子吧或者说是什么样的情况最后反正申请下来之后会给他们一个申领单然后他们可以去当地的银行把这个钱取出来
这个一次性取 20 年感觉像是有一笔巨款如果有厦门的朋友知道可以在评论区回答我们一下不好说的可以再次私信我那像你们那边你们的住房补贴是怎么取的呢我们这边是这样子它是每个月发放的形式
我们也是只有 20 年但是它是按照每个月发放的方式发到工资里吗不是是跟公积金一样的使用方式哦那也想问一下蛋蛋哈就是咱们的那个住房补贴的这个发放逻辑它到底是什么样的呢就是我们可能一个是像刚才说到的它的这个我们到底够不够支撑一个人在本城市用公积金买房这个是一个参考可能本身对单位的这个性质单位的层级有没有一些考量呢
我们这边是这样子主要是覆盖到省属的单位省属单位的所有的行政事业人员都是可以覆盖得到的但是像市属的他可能就没有办法享受这方面政策我们这边是这样子国企的职工可能是没有住房补贴的
会受单位的成绩影响比较大一点单位性质可能也有一点我感觉就是住房补贴这个东西是一个应该仅限机关事业单位的东西事业单位有吗事业单位有真的最近有好多小伙伴在选岗然后选到之后突然他跟我说反正我发现
我选成一个参工单位了我该怎么办就会担心自己的这个收入很大差就是不会不会参工是不会的包括就是有一些事业边就大家也不用担心因为事业边它是什么呢就是它只要是跟机关混杠混编的特别是像丹南说到在省级这样的一个事业边里面其实有很多该享受的福利机关单位是会考虑到你的只要他们单位的这个公务员参
是这样子的
对其他的这种比如说市级单位你了解到有可能是什么单位它会有这个住房补贴呢就省属单位有的情况下所有市属单位都是没有的哦这样的呀嗯对但是我有了解到就是比如说像有些城市它是所有的新的市级单位都有就是不分省属或者市属嗯这是哪个城市啊厦门
好的越来越觉得厦门是个好地方对对对它其实福利待遇真的很不错所以说有打算说考工的小伙伴其实我蛮建议大家可以考虑考厦门的
而且厦门又漂亮风景又好哎呀我想起当年来厦门玩的时候那个对厦门整个城市的好感度很高的而且厦门的其实房价不是特别的夸张对吗就是相比北上来说对相比北上来说是但是相比其他城市来说确实房价也还是很高的现在厦门大概这个房价是在多少应该也要四五万一平吧
那还是贵的贵的贵的我收回我刚才那句话是它其实房价其实还是蛮高的所以它才会有这么多补贴然后像杭州它好像补贴额度是不超过个人工资的 25%肯定是考虑到它单地的房价很高的情况下才会有这种补贴
明白明白像我们成都没有就是因为我一直觉得我们成都可能房价当然这个也可能是因为我成绩低啊我不知道我们那省级单位是什么样的但是我知道的是在我们成都的整体来说这个房价一直比较友好到现在也是可能就是特别贵的三万多吧然后一般就是两万多一万多都能买到还不错的房子所以可能在这种就是相比较下这个收入就会要低一些了是的
那最后我们来回答一些小伙伴们在那个群里面给我们留下的一些问题请教一下几位首先是一个小伙伴他提出的他说请问夫妻两人婚后购房都是手套房住房贷款信息填写单方百分之百比较划算还是各百分之五十比较划算应该怎么考量呢
这个小伙伴的问题是这样的首先先看夫妻俩人你们俩的工资谁比较高先算一个大涨就是不考虑其他的附加扣除你把你 1 到 12 月的收入全部累加下来然后减掉基本的 6 万然后还有其他的专项扣除算完这个差额之后然后
你再看你们两个人的专项附加扣除譬如说如果说是女方工资如果高的话你们是婚后手套房他的住房贷款利息是说最高的话也就只能是一个月一千假如说给女方的话是 50%你最高
关键的点还是要看你们两个人谁的收入比较高后期算那个个税时候谁会承担的税款比较多因为对于夫妻二人他是算一个家庭单位不管是女方我承担的个税还是男方承担的个税到最后你们是以家庭单位来看个税的这个核算如果两个人的工资都超过了年收入就累加收入都超过了 12 万以上同时他的那个年终奖业比较高就是
分摊 50%跟分摊 100%对于你们两个人的影响不大这个计算公式就是 12 月的全部累加收入然后再减去你的那个 6 万然后再减去三千一斤等专项扣除他如果不
如果不想这么计算的话他直接打开他的个数 APP 然后他可以进行一个试操作打开个数 APP 他是有一个收入纳税明细你把他的那个收入纳税明细点开然后你能看到全年的收入以及扣除完最后的这么的一个差额然后这个差额呢是没有算专项附加扣除的这个差额
假如说这个差额是 A 然后你在专项附加扣除里面现在只是确定到底是一个月扣一万二还是一年要扣这个六千总而言之如果他们的年收入是超过十二万以上
他们两个人互填 50%或者说是单方填 100%其实影响不大但是作为男孩子而已你可以让女方全额扣 100%我的闺蜜她跟她老公是这么协商的因为他俩的工资就是两个人的工资
都比较高到最后算出来之后退税就是男方算出来要退个二三百然后女方要退个将近有个四百块钱嗯也是他这种形式就是住房贷款利息就说是怎么样分他到最后的基站的差额也就是在五十以内
无非就是男方多扣过 50 多退 50 然后女方少退 50 是这样的一个区别我觉得这个事情是不是有点类似于说这样子就是因为我和我配偶妈他的父母是已经超过 60 岁了但是我父母没有所以说他是可以就是说扣掉他父母的那一块所以说我子女的这个我就按 100%申报就不给他留份额了是啊就是这么一个情况明白明白
好的那第二个问题组合贷的住房贷款当还完商业贷款的部分仅剩公积金贷款未还清还可否专项附加扣除统一到最后还是住房贷款利息支出只要它符合手套房的贷款利息不管它是商业贷还是组合贷还是单方贷
只要满足他的贷款合同没有超过 20 年那么就可以扣除如果超过 20 年按照法定年限他只能享受 20 年的扣除
OK 那我在这个地方也想衍生出一个问题来就是比方说我们都没有组合贷过但假设说我们现在真的在组合贷有商业也有公积金的部分那我先还商业还是先还公积金这个是可选的吗以及它是怎么样还可能会更优呢就是按照现在的逻辑来说
这个是可以选择的当然在可以选择的情况下肯定是建议先还商业贷款因为商业贷款的利率比较高对肯定先还商业贷款会比较划算只不过说还商业贷款的话是要向银行申请不一定是每个银行都同意说你提前还款这个可能是要排时间的甚至有些是要排队的
好的然后再问两个问题第一个是不主动申报会有什么影响就是我现在如果不操作这个 APP 那税务会主动联系你还是你不申报就没有人管了
嗯
还是会有人追着你报的总体来说就是大家还是要主动的去汇算清缴在三月份现在已经开始可以预约然后以及是多少号以后就可以不用预约然后直接就可以办理呢三月二十一号以后就可以不用预约了那个时候就是税务的压力也能承担得过来了就可以慢慢来了是吗
对主要是因为有一些小伙伴比较着急如果提前约的话就不是提前享受到这些退税的政策吗而且我还要给大家说一下这个退税不是它没有时间限制的它是如果超过了三年之后因为按照证券法它上面要求就是纳税人结缴完税款三年内发现他可以要求税务局官
推还多角的税款超过三年的话这个法条它就不受限了它的这个红利就容易错失了税务机关就可以说我不退你了
对因为贞观法赋予了这个权利就是纳税人三年内发现的他可以要求税务机关要求退还多缴的税款所以就说是要让小伙伴们赶紧操作对因为在现实情况中有些小伙伴会觉得 50 块钱 20 块钱 10 块钱都特别少金额人家就不想半退税要放弃我觉得这个还是不太合适毕竟现在这个生活成本比较高嗯
奶茶呀或啥的还是可以点得起的钱也是咱一分一分挣的还是要该退退回来对吧对对对因为这是自己的合法权利还是要保护好的嗯是的
还有各式 APP 的这个密码一定要记清楚有的时候你如果忘了密码的话还是可以能够找回的最好就说是指纹或者是面容这样的话也行但是也有一些不法分子在这个汇算清晓期间他会发送各式各样的手机短信链接提示哎呀这个
扫码退税这种呢一定还是要注意的必须要打开手机 APP 看或说是拨打 12366 这个是必须要小伙伴要注意的嗯就是咱们还是要有一点防诈意识然后保护好自己的财产资金安全对吧对对对如果说是有陌生电话的话也不要紧张这些一定要先去核实对方的身份确定完对方的身份然后我们再来进行这个相关的操作嗯
我感觉今天是把两位请到我们节目来上班来了不停地在给大家普法然后讲怎么纳税跳玩跳玩这期节目也希望能够通过这些大家的知识点分享能够给到我们小伙伴们更多的帮助也希望两位在周末这个是赶紧下班下班愉快
OK 再次感谢两位嘉宾的到来今天这期节目确实录得非常的干货也希望对大家能有所帮助然后需要家庭有趣的小伙伴可以添加房号 3110 就是房号 3110 的全拼以及 TZN3110 这两个号来添加我们的小助理以及需要陪练咨询小超市的小伙伴再去添加我们的小助理启威
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